Với sự suy yếu gần đây của thị trường chứng khoán, nhiều nhà đầu tư không nghĩ đến việc phân phối lợi nhuận từ các quỹ tương hỗ. Nhưng ngay cả với sự yếu kém gần đây trên thị trường, nhiều quỹ đầu tư chứng khoán cũng có những khoản lợi nhuận tích lũy đáng kể mà chưa được trả cho các cổ đông. Những lợi ích về vốn này sẽ không được thanh toán cho đến khi chúng được thực hiện trong quỹ. Tất nhiên, đây chỉ là những vấn đề đối với các quỹ tương hỗ được giữ trong các tài khoản chịu thuế. Các nhà tư vấn tài chính có thể giúp khách hàng của họ nhận được phần chịu thuế trong danh mục của họ để xác định khả năng tiếp cận vốn của họ cho năm cuối năm 2015. Điều này có thể hoặc không thể kích hoạt bất kỳ hành động nào nhưng bước đầu tiên là phải biết được sự phơi nhiễm của khách hàng.

AD:

Làm thế nào để tăng vốn được tạo ra?

Các quỹ tương hỗ nhận ra mức tăng vốn khi các vị trí được đánh giá cao của quỹ được bán. Điều này có thể xảy ra trong quá trình giao dịch bình thường mà người quản lý sẽ làm trong việc quản lý quỹ. Các sự kiện khác có thể gây ra doanh thu dẫn đến những thành quả đạt được. Một là thay đổi trong người quản lý quỹ. Người quản lý mới thường muốn định cấu hình lại danh mục đầu tư để phù hợp với phong cách của họ và quan điểm của họ về cách đáp ứng yêu cầu của quỹ. Việc mua và bán này thường kích hoạt sự tăng vốn. Hy vọng rằng người quản lý sẽ làm một chút về quản lý thuế trong trường hợp này và cố gắng bán chỉ những cổ phiếu được đánh giá cao với lợi nhuận vốn dài hạn mà bị đánh thuế thấp hơn. Một lượng lớn lợi nhuận vốn ngắn hạn có thể thực sự thúc đẩy mức độ phân phối cho các cổ đông. (Để biết thêm thông tin, hãy xem: Thường xuyên Quỹ Đem lại Thu nhập Vốn Bằng Chiết khấu? )

AD:

Một nguyên nhân tiềm tàng khác của việc tăng vốn là mướn người kinh doanh thường xuyên. Một quỹ tương hỗ có doanh thu cao có thể sẽ phải chịu mức tăng vốn cao hơn năm ngoái so với quỹ chỉ số hoặc các quỹ quản lý tích cực mà giao dịch không thường xuyên hơn. Một nguyên nhân tiềm tàng thứ ba gây ra sự tăng trưởng vốn cao là một khoản tiền lớn từ quỹ do việc hoàn trả. Trong trường hợp này, người quản lý phải huy động tiền mặt để đáp ứng các khoản hoàn lại và có thể không còn lựa chọn nào khác ngoài việc bán những cổ phiếu có giá trị để làm như vậy.

AD:

Bạn có thể tìm thông tin ở đâu?

Tại một số điểm trước khi phân phối, thông thường vào tháng 11 và tháng 12, trang web của công ty quỹ tương hỗ sẽ thường đăng thông tin về ngày phát hành dự kiến. Thông tin có thể được thể hiện bằng đô la và nếu như vậy chia cho tài sản ròng của quỹ để có được một cảm giác như thế nào lớn của một phân phối này sẽ được. Ví dụ, việc phân phối trên 10% tài sản của quỹ cần báo động cho bạn.

Xem xét các khoản phân phối trước khi mua một quỹ Nếu bạn muốn mua một quỹ tương hỗ hoặc thêm vào một vị trí hiện tại trong thời gian cuối cùng của năm chắc chắn để có những phân phối dự đoán vào tài khoản.Bạn không muốn mua một quỹ trong thời gian ngắn trước khi một khoản phân phối đáng kể và sau đó nợ thuế đối với việc phân phối chỉ có sở hữu quỹ trong một thời gian ngắn. Ngay cả khi bạn tái đầu tư phân phối vào quỹ tương hỗ được tổ chức trong một tài khoản chịu thuế, các khoản phân phối vẫn phải chịu thuế trong năm nhận được. Cơ hội là những phân phối này có thể được thêm vào cơ sở chi phí của bạn. Từ năm 2012 các công ty quỹ tương hỗ đã hạch toán chi phí. Đối với bất kỳ khoản tiền được giữ trước thời gian này, bạn sẽ cần phải làm điều này bằng tay. Thu nhập từ Thu thuế

Phân phối lợi tức vốn được xử lý như lợi nhuận thu được từ việc bán các khoản đầu tư bao gồm quỹ tương hỗ, quỹ ETFs và chứng khoán. Các lớp tài sản như hàng hoá và vàng đã bị ảnh hưởng nặng nề trong vài năm qua và bất kỳ cổ phần nào trong các loại tài sản này có thể là những ứng cử viên khai thác lỗ hổng thuế tốt. (Để biết thêm thông tin, xem:

Thu hẹp mất thuế: Giảm tổn thất đầu tư

.)

Luôn luôn là một ý tưởng hay để đi qua phần chịu thuế của danh mục đầu tư của bạn để tìm kiếm bất kỳ thiệt hại nào và xác định xem những tổn thất đó nên được thực hiện. Tuy nhiên, như với bất kỳ quyết định đầu tư nào, yếu tố quyết định cuối cùng phải là giá trị đầu tư của bất kỳ bán hàng nào không chỉ ảnh hưởng đến thuế. Đây là một khu vực phức tạp và cố vấn tài chính của bạn có thể là một nguồn tư vấn tuyệt vời ở đây. Cải thiện danh mục đầu tư Cuối năm là thời điểm tốt để cân nhắc tái cân bằng toàn bộ danh mục đầu tư của bạn, cả các tài khoản phải đóng thuế và tính thuế hoãn lại. Quyết định về phần thuế phải đóng thuế liên quan đến mức độ này hay mức khác. Các quỹ tương hỗ với các khoản phân phối lớn, đặc biệt là những ngân hàng có lượng phát hành lớn mỗi năm, có thể là những ứng cử viên tốt hơn để giữ tài khoản hoãn thuế như một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Nếu bạn đang tìm kiếm để giảm vị trí của bạn trong một quỹ như vậy anyway nó có thể làm cho tinh thần để bán nó trước ngày kỷ lục cho năm nay vốn phân phối lợi nhuận. Như đã đề cập ở trên, nếu bán quỹ sẽ dẫn đến việc tăng vốn để bù lại lợi nhuận thu được từ khoản lỗ thực hiện trên một khoản cầm cố khác có thể là một chiến lược tốt. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Giảm thuế với vị trí của tài sản

.)

Đừng để quyết định về thuế đẩy Những cân nhắc về thuế chỉ là vấn đề. Họ phải được xem xét khi đưa ra quyết định mua bán với phần phải đóng thuế của danh mục đầu tư của bạn nhưng họ không phải là động lực. Ví dụ, nếu bạn giữ một quỹ cho thấy rằng nó sẽ được ném ra một phân phối lớn trong năm nay bán nó một cách nghiêm ngặt để tránh các khoản thuế phân phối này sẽ được tất nhiên là ngu ngốc. Hãy xem bất kỳ quyết định đầu tư nào như một phần của bức tranh toàn cảnh về bạn và toàn bộ danh mục đầu tư cũng như tình hình tài chính nói chung của bạn. Sẽ là một ý tưởng thậm chí tồi tệ hơn để vượt qua khoản đóng góp có thể đóng thuế của bạn và quyết định bán hết tất cả các quỹ lẫn nhau với các khoản phân phối lớn có tiềm năng lớn trong một lần giảm. Bán những cổ phiếu này một cách có chọn lọc và chiến lược như là một phần của chiến lược đầu tư tổng thể của bạn. Các cố vấn tài chính có thể hướng dẫn khách hàng của họ ở đây và cung cấp giá trị quan trọng cho việc tái cân bằng và tích hợp nếu với việc thu hái thất thu thuế.

Quỹ chỉ số không miễn dịch

Một lý do khiến quỹ chỉ số phổ biến là hiệu quả về thuế của họ. Điều này đúng trong hầu hết các năm với quỹ và ETFs theo dõi các tiêu chuẩn chuẩn. Tuy nhiên, ngay cả ở đây các nhà đầu tư cũng không nên coi đây là điều cấp bách và họ cần theo dõi các phân bố tiềm năng. Với sự ra đời của các sản phẩm dựa trên chỉ số mới như quỹ beta thông minh và ETFs, dựa trên các yếu tố hoặc lát của các chỉ số chính, những sản phẩm có chỉ số gần như có xu hướng tăng và phân phối lợi nhuận vốn do nhu cầu tái cân bằng thường xuyên hơn điểm chuẩn của họ so với các sản phẩm chỉ số truyền thống. (

)

Dòng dưới cùng

Sự phân phối lợi nhuận vốn cuối năm cho các quỹ tương hỗ không phải là gì mới nhưng với những lợi ích thu được từ các thị trường hơn trong vài năm gần đây nhiều nhà đầu tư có thể thấy mình là người nhận được các khoản phân phối lớn trong năm nay bất chấp sự suy giảm gần đây của thị trường chứng khoán. Các nhà đầu tư và cố vấn tài chính nên theo dõi những phân phối này và tận dụng cơ hội để giảm thiểu tác động thuế của mình khi nó có ý nghĩa. (Để biết thêm thông tin, hãy xem: Quỹ Tương hỗ hiệu quả về Thuế là gì? )