Như bạn đã biết, bạn phải đáp ứng các yêu cầu nhất định, được vạch ra trong tài liệu kế hoạch 401 (k), để được coi là đủ điều kiện nhận được một phân phối từ kế hoạch. Nhà tuyển dụng hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn sẽ cung cấp cho bạn một danh sách các yêu cầu.
Các khoản tiền rút ra từ kế hoạch 401 (k) của bạn và được sử dụng để mua nhà của bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập và hình phạt phân phối sớm 10%. Điều này được áp dụng mặc dù việc phân phối sẽ được sử dụng để mua căn nhà đầu tiên của bạn, bởi vì ngoại lệ nhà mua nhà lần đầu không áp dụng cho các khoản phân phối từ các kế hoạch đủ điều kiện như kế hoạch 401 (k). Hơn nữa, nếu số tiền bạn nhận được sẽ được hoãn lại, chủ thuê lao động của bạn bắt buộc phải khấu trừ 20% thuế liên bang, trừ khi số tiền đó được cuộn trực tiếp vào IRA hoặc chương trình hưu bổng đủ điều kiện khác. Chủ lao động của bạn phải cho bạn biết liệu số tiền đó có bị hoãn lại hay không.
Giả sử bạn có đủ điều kiện để nhận được sự phân phối và số tiền đó sẽ được di chuyển, bạn có thể hướng dẫn kế hoạch 401 (k) để tiến hành phân phối của bạn như là một sự di chuyển trực tiếp tới IRA. Điều này đảm bảo khoản khấu trừ thuế liên bang 20% không áp dụng cho số tiền đó. Ngoài ra, bạn có thể rút số tiền từ IRA để sử dụng cho việc mua nhà lần đầu tiên của bạn, do đó tránh được hình phạt phân phối sớm 10%. Hãy nhớ rằng, số tiền tối đa có thể được phân phối từ IRA trên cơ sở miễn phí để mua một ngôi nhà thứ nhất là $ 10 000. Đây là giới hạn suốt đời.
Nếu bạn dưới 59 tuổi-½ khi phân phối xảy ra, nhân viên IRA của bạn có thể báo cáo việc phân phối là đủ điều kiện cho một ngoại lệ đối với hình phạt 10%. Điều này được chỉ ra với một mã số '2' trong hộp 7 của Mẫu 1099-R. Nếu người giữ quyền không đưa ra chỉ dẫn này, bạn có thể nộp Mẫu IRS 5329 để yêu cầu bồi thường ngoại lệ.
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby
(Liên hệ với Denise)
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Tôi gặp rắc rối khi chủ nhân cũ của tôi phân phát số dư 401 (k) của tôi cho một lần di chuột qua. Bạn có thể cho tôi biết lý do tại sao một chủ nhân có thể trì hoãn việc phân phối và nếu có một cơ quan chính phủ nào đó tôi có thể liên hệ để khuyến khích việc phân phối?
Mẹ tôi thừa hưởng cha IRA của bố tôi. Khi cô qua đời, tôi nhận được một đơn đăng ký tài khoản liệt kê tôi là người hưởng lợi, cũng như thông báo rằng anh trai tôi và tôi sẽ phải phân phối theo yêu cầu của mẹ tôi. Anh tôi chẳng có nơi nào tìm thấy. Tôi nên làm thế nào để
Nếu anh trai của bạn không thể tìm được, bạn có thể muốn kiểm tra với cơ quan giám sát của IRA và / hoặc cố vấn tài chính để tìm hiểu xem tài liệu kế hoạch IRA có bao gồm bất kỳ điều khoản nào cho tình huống như vậy. Ví dụ, một số tài liệu của IRA nói rằng nếu không thể tìm được người hưởng lợi thì người hưởng lợi đó sẽ được đối xử như thể anh / chị ta không phải là người thụ hưởng IRA.