Đối với hàng triệu người lao động, việc tự nguyện ghi danh vào kế hoạch 401 (k) có thể đột nhiên trở thành một điều của quá khứ. Đạo luật Bảo vệ Lương hưu năm 2006 cho phép đăng ký tự động vào các kế hoạch phổ biến này, và ngày càng có nhiều người sử dụng lao động tận dụng cơ hội này. Bài viết này khám phá cơ chế của điều khoản này và tác động của nó đối với người sử dụng lao động và người lao động.
Các khoản đóng góp tự động Có hai lớp đóng góp hiện đang được dùng để tài trợ cho các kế hoạch tuyển sinh tự động. Loại đầu tiên được biết đến như một sự sắp xếp đóng góp tự động (EACA) hợp lệ và phần thứ hai được gọi là cơ chế đóng góp tự động có đủ tiêu chuẩn (QACA).

Loại đầu tiên yêu cầu tự động nhập học với tỷ lệ thống nhất tuỳ ý đối với bất kỳ nhân viên nào ban đầu không chọn tham gia vào kế hoạch. EACA cung cấp cho nhân viên cửa sổ xuất cảnh 90 ngày cho phép họ chọn không tham gia kế hoạch và rút lại những đóng góp của họ. Người sử dụng lao động thường được cấp sáu tháng sau khi kết thúc kế hoạch năm để phân phối các khoản đóng góp quá mức mà không bị phạt.

QACAs là một điều khoản bảo đảm an toàn cho bến cảng, thực hiện việc sắp xếp trước đó một bước nữa bằng cách tăng tỷ lệ đóng góp mỗi năm. Đóng góp tự động theo QACA bắt đầu từ 3% và tăng 1% mỗi năm cho đến khi họ đạt 6% mức bồi thường, giả định rằng nhân viên chưa chọn phần đóng góp cao hơn. Tuy nhiên, nhân viên có thể chọn không tham gia vào phần này của sắp xếp bất cứ lúc nào. Các chủ nhân sử dụng tính năng này phải phù hợp với tất cả 1% đóng góp của nhân viên, cộng thêm nửa phần trăm cho mỗi phần trăm của tất cả các khoản đóng góp bổ sung lên đến 6% tổng tiền bồi thường của nhân viên, đưa tổng số yêu cầu lên đến 3,5% (5 x 0. 5% + 1%). Người sử dụng lao động cũng phải thông báo cho nhân viên của mình trước mỗi năm mới, cảnh báo họ về các đặc điểm cụ thể của các tính năng QACA trong kế hoạch. (Để biết thêm thông tin, hãy đọc 401 (k) và Kế hoạch Đạt tiêu chuẩn Hướng dẫn của chúng tôi.)

- Các ưu đãi dành cho chủ lao động

Những người sử dụng lao động chấp nhận các điều khoản tham gia bắt buộc trong kế hoạch của họ rõ ràng có thể mong đợi cả quy mô kế hoạch và sự tham gia tăng lên đáng kể. Một nghiên cứu của Brigitte Madrian và Dennis Shea chỉ ra rằng kế hoạch tham gia của phụ nữ, người gốc Tây Ban Nha và công nhân có thu nhập thấp tăng lên đáng kể, đôi khi gấp 7 lần. Một nghiên cứu năm 2006 của EBRI cũng tiết lộ rằng khoảng 2/3 số công nhân được khảo sát cho thấy họ không chỉ ủng hộ việc tuyển sinh tự động, mà còn có tỷ lệ đóng góp ngày càng tăng và sự phân bổ đầu tư của nhà tuyển dụng tự động. Các nhà tuyển dụng cũng nên lưu ý rằng việc thiết lập tính năng QACA vào kế hoạch của họ miễn trừ cả những yêu cầu kiểm tra không nghiêm ngặt và không nghiêm ngặt của ADP / ACP, cũng như bảo vệ họ khỏi các luật lệ tịch thu của bang.Quy định về QACA nên đặc biệt hấp dẫn đối với những nhà tuyển dụng đã thất bại trong các cuộc kiểm tra này hoặc có những đội ngũ lao động có thu nhập thấp. Doanh thu thấp hơn có thể là một tác động phụ tích cực của việc ghi danh tự động vì nhân viên bắt đầu nhận được bảng kê hàng tháng 401 (k) và thấy số dư của họ tăng lên.
Lợi ích cho nhân viên
Tất nhiên, lợi thế rõ ràng là một tỷ lệ lớn nhân viên, nhiều người trong số họ có thể bị thiệt thòi hoặc không có học vấn, sẽ bắt đầu tự động tiết kiệm cho tương lai của họ với đóng góp của nhà tuyển dụng phù hợp. Một trong những tính năng tốt nhất cho họ là khoản tín dụng thuế của người về hưu mà họ có thể nhận được do đóng góp bắt buộc của họ. Sự tham gia vào kế hoạch cũng có thể nghiêng họ ở lại một công việc và xây dựng quyền sở hữu với một chủ nhân duy nhất. Doanh thu giữa các nhân viên có mức lương cao hơn cũng có thể giảm khi sự tham gia của nhân viên được trả lương thấp hơn cho phép họ hoãn mức thu nhập cao hơn. Tất nhiên, nhân viên tự nguyện lựa chọn tham gia vào kế hoạch 401 (k) của họ vẫn có thể kiểm soát mức đóng góp và phân bổ đầu tư của chính họ.
Một lời cảnh báo Nhà tuyển dụng tự động đóng góp cho nhân viên nên đảm bảo rằng nhân viên của họ được giáo dục kỹ lưỡng về các khoản đầu tư tài sản của họ được đưa vào Mặc dù Đạo luật Bảo vệ Lương hưu đưa ra một số biện pháp bảo vệ trong lĩnh vực này cho người sử dụng lao động nếu họ sử dụng các phương án đầu tư "hợp lý", nhưng sự lo sợ về việc trả thù hợp pháp đã khiến một số chủ nhân phải trả nợ an toàn bằng cách đầu tư tất cả các khoản đóng góp bắt buộc quỹ thị trường. Những người khác đã chọn quỹ thời gian mục tiêu đã trưởng thành ở tuổi nghỉ hưu ước tính của nhân viên đó. Tuy nhiên, ước tính này không phải lúc nào cũng chính xác và nhân viên nên đảm bảo rằng họ hiểu chính xác khi nào có ngày này và liệu nó cần được điều chỉnh hay không. Họ có khả năng điều chỉnh cả hai mức độ trì hoãn và lựa chọn đầu tư và nên tham khảo ý kiến ​​của nhà tài trợ kế hoạch về các lựa chọn đầu tư khác nếu họ cảm thấy đóng góp của họ không được đầu tư đúng mức. Để biết thêm thông tin, hãy xem Có phải 401 (k) Theo dõi?

)
Điểm cuối Tự động đăng ký 401 (k) có thể cung cấp trợ cấp hưu trí cho hàng triệu người Mỹ, và tăng lợi ích cho việc đền bù cao. Nhân viên cần được giáo dục đúng về đóng góp của chương trình và đảm bảo rằng họ phù hợp với mục tiêu của họ. Cuối cùng, biện pháp này đã được tiến hành thầm lặng trong Đạo luật Bảo vệ Lương hưu năm 2006 có thể đi một chặng đường dài để khắc phục sự thiếu hụt thu nhập hưu trí do nhiều người Mỹ ngày nay phải đối mặt. (Để biết thêm chi tiết, hãy đọc bài báo dưới đây Giới thiệu về kế hoạch SIMPLE 401 (k)

và
401 (k) Guide đặc biệt của chúng tôi.