Các khoản phân phối khác nhau đối với IRA, kế hoạch đủ điều kiện và kế hoạch 403 (b).
Đối với IRAs, các kế hoạch đủ điều kiện (như 401 (k), kế hoạch mua và chia sẻ lợi nhuận), và 403 (b) kế hoạch, phân phối xảy ra trước khi người tham gia đạt đến tuổi 59. 5 phải chịu thuế tiêu thụ đặc biệt 10% (hình phạt phân phối sớm) trừ khi người tham gia gặp một ngoại lệ. Danh sách các ngoại lệ cho mỗi kế hoạch khác nhau có một số điểm tương đồng, nhưng cũng có một số khác biệt.
Phân phối từ IRA được theo ý của chủ sở hữu IRA và có thể xảy ra bất kỳ lúc nào. Đối với các kế hoạch đủ điều kiện và kế hoạch 403 (b), người tham gia phải đáp ứng ít nhất một trong các yêu cầu trước khi có thể nhận được phân phối từ kế hoạch.
Để biết danh sách các trường hợp ngoại lệ cho phân phối IRA, xem hướng dẫn IRA của chúng tôi. Cũng xem hướng dẫn của chúng tôi về kế hoạch đủ điều kiện và trên 403 (b) kế hoạch - mỗi một dành toàn bộ một phần để phân phối.
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby
( Liên hệ Denise )
Công ty cũ của tôi cung cấp kế hoạch 401 (k) và chủ nhân mới của tôi chỉ cung cấp kế hoạch 403 (b). Tôi có thể lăn qua số tiền trong kế hoạch 401 (k) cho kế hoạch mới 403 (b) này?
Nó phụ thuộc. Mặc dù các quy định cho phép di chuyển các tài sản giữa 401 (k) và 403 (b), nhưng chủ nhân không phải cho phép rollovers vào kế hoạch mà họ duy trì. Do đó, kế hoạch tiếp nhận (hoặc nhà tuyển dụng bảo trợ / duy trì kế hoạch) quyết định cuối cùng nếu nó chấp nhận khoản đóng góp từ khoản 401 (k) hoặc kế hoạch khác.
Tôi gặp rắc rối khi chủ nhân cũ của tôi phân phát số dư 401 (k) của tôi cho một lần di chuột qua. Bạn có thể cho tôi biết lý do tại sao một chủ nhân có thể trì hoãn việc phân phối và nếu có một cơ quan chính phủ nào đó tôi có thể liên hệ để khuyến khích việc phân phối?
Người phối ngẫu của tôi là người thụ hưởng chính của IRA của tôi. Tôi cũng có một người thụ hưởng ngẫu nhiên. Người phối ngẫu của tôi có thể chuyển IRA tài sản của tôi cho IRA của chính mình không?
Một người phối ngẫu duy nhất được hưởng lợi từ IRA có thể luôn luôn coi IRA là của chính mình. Người thụ hưởng ngẫu nhiên trên IRA không bao giờ được xem xét trừ khi người thụ hưởng chính chấp nhận chủ sở hữu IRA, hoặc người thụ hưởng chính từ chối tài sản đó.