Một năm nữa sẽ đến gần, người đóng thuế ở khắp mọi nơi cần phải kiểm tra thu nhập, khấu trừ và các khoản tín dụng trong năm và thực hiện các bước cần thiết để giảm thiểu hóa đơn thuế của họ cho năm 2014. Dưới đây là danh sách những thứ bạn có thể làm trước khi gọi vào Tết để giảm số tiền nợ của Bác Sam và hoàn tiền của bạn.

Trước khi bạn bắt đầu, hãy ước tính sơ bộ về những gì bạn mong đợi thu nhập chịu thuế của bạn và bạn có thể liệt kê các khoản khấu trừ của bạn trong năm nay hay không. Sau đó, xem lại danh sách dưới đây.

1. Lấy khấu trừ trong văn bản

Nếu bạn đã thực hiện bất kỳ loại đóng góp từ thiện nào trong năm nay, nhận được biên nhận bằng văn bản từ tổ chức tiếp nhận để lưu hồ sơ của bạn (để khấu trừ khoản đóng góp hơn $ 250, IRS yêu cầu một biên lai). IRS bây giờ yêu cầu các nhà cung cấp phải chia nhỏ khoản đóng góp của họ vào Bảng A và có thể cung cấp bằng chứng rằng đóng góp của họ - và các khoản khấu trừ - là chính hãng.

Nếu quà tặng noncash của bạn, chẳng hạn như quần áo hoặc tài sản hữu hình khác vượt quá $ 500 trong tổng giá trị, bây giờ bạn sẽ phải bao gồm Form 8323 với sự trở lại của bạn để yêu cầu khấu trừ. Số tiền mà bạn có thể yêu cầu bồi thường phải bằng số tiền thu được từ quỹ từ thiện khi mặt hàng hoặc mặt hàng của bạn được bán. Tổ chức từ thiện sẽ cung cấp cho bạn Mẫu 1098-C khi điều này xảy ra. Tuy nhiên, nếu các khoản đóng góp của bạn không được bán trước cuối năm, bạn sẽ phải đợi cho đến khi họ có thể khấu trừ chúng. Để biết thêm thông tin, bấm vào đây để biết thông tin của IRS về việc chứng minh sự đóng góp không bằng tiền mặt.

2. Hoãn Nếu Bạn Không thể Xóa

Nếu có vẻ như bạn sẽ không thể liệt kê các khoản khấu trừ của mình trong năm nay, hãy xem xét trì hoãn các khoản đóng góp từ thiện cuối năm cho đến năm sau, khi bạn có cơ hội tốt hơn để có thể viết chúng đi. Điều này cũng áp dụng cho các chi phí y tế không hoàn lại và các loại giao dịch được khấu trừ khác hoặc các khoản chi phí mà bạn có thể kiểm soát thời gian. Hãy nhớ rằng nếu bạn thực hiện một món quà từ thiện vào tháng Mười Hai với thẻ tín dụng của bạn và sau đó trả nó sau đó, nó sẽ được khấu trừ cho tháng / năm mà nó đã được mua.

Ngược lại, nếu bạn có thể liệt kê năm nay, nhưng có vẻ như bạn sẽ không thể làm được trong năm tới, hãy xem xét các khoản chi phí mà bạn có thể khấu trừ vào năm tới như đóng góp từ thiện, ước tính thuế hàng quý của tiểu bang, chi phí y tế và thuế bất động sản. Điều này có thể làm tăng hoàn phí cho năm nay mà không giảm tương ứng trong năm tiếp theo nếu bạn không thể liệt kê chúng một cách rõ ràng.

3. Thời gian tăng và tổn thất của bạn

Làm việc với nhà lập kế hoạch thuế và cố vấn đầu tư để xác định khi nào và cách bán bất kỳ chứng khoán được đánh giá cao hay khấu hao để bạn có thể giảm thiểu lợi nhuận và tối đa hóa thiệt hại.Để trừ đi thiệt hại, bạn phải có khả năng viết chúng chống lại lợi ích. Nói chung, bạn phải có khả năng xoá khoản lỗ do bán chứng khoán mà bạn đã nắm giữ lâu dài (hơn một năm) so với lợi nhuận bạn kiếm được từ việc bán các chứng khoán dài hạn khác. Người chiến thắng và người thua cuộc bạn đã tổ chức ngắn hạn (một năm hoặc ít hơn) phải được đối xử theo cùng một cách. Sau đó, bạn sẽ tính toán lợi nhuận và lỗ ròng ngắn hạn hoặc ngắn hạn của bạn với nhau để đạt đến mức tăng hoặc giảm trong ngắn hạn hoặc dài hạn.

Nếu bạn chỉ bán người thua cuộc để viết thư chống lại người chiến thắng trong năm 2014, hãy chắc chắn đặt tất cả giao dịch của bạn vào ngày làm việc cuối cùng của tháng 12 năm ngoái để có thể tính cho năm nay. Có một khoản giới hạn là $ 3, 000 trong số tiền bạn có thể viết ra trong một năm về khoản lỗ chứng khoán; nếu bạn mất nhiều tiền hơn, bạn có thể khấu trừ số dư cho các khoản thuế năm 2015 của bạn.

Một chiến lược đã quá trễ để sử dụng: bán chứng khoán bị mất tiền, sau đó mua lại trước cuối năm, để nhận ra sự mất mát. Quy tắc Bán Rẻ của IRS yêu cầu người bán chờ ít nhất 31 ngày để mua lại cổ phiếu bị mất. Để biết thêm thông tin, xem

Thiệt hại tài sản và Thuế . 4. Chọn cơ sở chi phí của bạn cẩn thận

Có một số cách khác nhau để tính cơ sở chi phí của bạn, nhưng phương pháp bạn chọn từ một năm này sang năm khác đôi khi có thể tạo ra sự khác biệt lớn về thuế của bạn.

Ví dụ: nếu bạn bán nhiều cổ phiếu với lợi nhuận rất lớn và phải khai thu nhập này, bạn có thể chọn lựa sử dụng một số cổ phiếu giống nhau được mua ở mức giá cao hơn làm cơ sở nếu họ đã không được sử dụng đã có. (Các quy tắc này có thể phức tạp trong một số trường hợp và có thể yêu cầu sự hỗ trợ chuyên môn)

Nếu bạn không có nhiều lô hàng mà bạn có thể sử dụng với giá cơ bản, hãy cân nhắc đơn giản là tặng một số hoặc tất cả các cổ phiếu đã đánh giá cao của bạn làm từ thiện. Bạn có thể khấu trừ toàn bộ giá trị thị trường cho đến một số giới hạn nhất định và tránh được các khoản thuế tăng vốn kể cả khi bạn sở hữu chứng khoán trong hơn một năm. Điều này có thể được thực hiện thay vì tặng tiền mặt, có thể giảm bớt ngân sách Giáng sinh của bạn. Tính toán và báo cáo cơ sở chi phí sẽ dễ dàng hơn từ bây giờ, như các công ty tài chính đã được yêu cầu của pháp luật để cung cấp thông tin này cho tất cả các giao dịch mua bán của bạn mỗi năm.

5. Thực hiện thu nhập, nếu cần

Nếu thu nhập của bạn năm nay thấp hơn đáng kể so với dự tính, thì bạn có thể bán chứng khoán được đánh giá cao hoặc chuyển đổi kế hoạch IRA hoặc kế hoạch nghỉ hưu sang tài khoản Roth. Điều này có thể cho phép bạn sử dụng tín dụng thuế, các khoản khấu trừ và miễn thuế mà bạn có thể sẽ bỏ lỡ.

Chẳng hạn, nếu bạn bị sa thải vào tháng 2 và không thể tìm được công việc khác cho đến Lễ Tạ ơn, các khoản miễn giảm, khấu trừ và tín dụng kết hợp của bạn có thể vượt quá thu nhập của bạn trong năm. Bạn có thể sử dụng cơ hội này để giảm hoặc loại bỏ có hiệu quả hóa đơn thuế của bạn trên chứng khoán đánh giá cao của bạn hoặc chuyển đổi Roth bằng cách thực hiện ngay bây giờ và khấu trừ các khoản khấu trừ của bạn đối với nó.

6. Thực hiện hoặc Tăng Hưu Trí Kế hoạch Đóng góp

Giữ tiền mặt để làm hoặc tăng IRA hoặc các khoản đóng góp của chương trình hưu bổng do người chủ bảo trợ nếu ước tính thu nhập cuối năm của bạn cho thấy bạn có thể rơi vào khung thuế cao hơn trong năm nay. Bạn có thể đóng góp IRA cho năm 2014 cho đến thời hạn nộp đơn vào tháng 4 năm tới, nhưng đóng góp 401 (k) hoặc 403 (b) của bạn phải đến 31 tháng 12 năm 2014. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, đóng góp cho hầu hết các kế hoạch làm tăng khấu trừ thuế của bạn.

7. Mua cho năm sau, khấu trừ năm nay

Nếu bạn là chủ doanh nghiệp hoặc có chi phí chuyên nghiệp mà bạn có thể khấu trừ, hãy thực hiện mua hàng hoặc chi tiêu cần thiết vào cuối năm 2014. Điều này sẽ cho phép bạn viết chúng ra cho năm 2014 thay thế của năm sau, và do đó làm giảm thu nhập của bạn. Điều này có thể tạo ra sự khác biệt đặc biệt lớn nếu bạn mua một mặt hàng chính mà giá mua có thể bị chi trả vào năm 2014.

Như bạn có thể biết, đã có hơn 50 đợt giảm thuế đã kết thúc vào năm 2013. Vào ngày 3 tháng 12, Các đại diện đã phê duyệt việc gia hạn tạm thời cho đến cuối năm nay để các cá nhân và chủ doanh nghiệp có thể tiếp tục đưa họ vào bản khai thuế năm 2014 của họ. Tại văn bản này, Thượng viện đang xem xét dự luật. Hãy theo dõi và đảm bảo kiểm tra số phận của các khoản tiền tạm ngưng thuế áp dụng cho bạn - và thực hiện bất kỳ kỳ nghỉ cuối năm nào có thể giúp bạn khi bạn nộp thuế. Đồng thời, hãy kiểm tra

10 Lợi ích Thuế cho Người Tự Kinh doanh . Dòng dưới cùng

Đừng trở thành một trong những người nộp thuế không may mắn khi kết thúc yêu cầu, khi họ nộp vài tuần sau đó, "Tại sao tôi không làm điều đó vào tháng Mười Hai? "Ngoại trừ IRA, bây giờ là cơ hội cuối cùng của bạn để hành động để giảm hóa đơn thuế của bạn cho năm 2014, vì vậy đừng chờ đợi nữa. Để biết thêm thông tin về cách bạn có thể giảm thuế, hãy tham khảo kế hoạch thuế hoặc cố vấn tài chính của bạn.