Trong những năm gần đây, Roth IRA (tài khoản hưu trí cá nhân) đã tăng vọt lên phổ biến với người Mỹ tìm cách để sóc một quả trứng làm tổ. Một bổ sung có giá trị cho bất kỳ danh mục đầu tư hưu trí, một Roth IRA tích lũy thu nhập trên cơ sở hoãn thuế; thu nhập không phải trả thuế nếu bạn đáp ứng các yêu cầu nhất định. Để đầu nó, đóng góp cho Roth IRA là tùy ý, có nghĩa là bạn quyết định khi nào bạn muốn gửi tiền trong tài khoản của bạn.

Mặc dù Roth IRA có nhiều điểm tương đồng với IRA truyền thống nhưng có một số khác biệt chính giữa hai tài khoản hưu trí. Không giống như IRA truyền thống, đóng góp của bạn cho Roth IRA là

không khấu trừ thuế. Tuy nhiên, một khi bạn bắt đầu phân phối đủ điều kiện từ Roth IRA, bạn sẽ không phải chịu thuế thu hồi. Cuối cùng, không giống như các IRA truyền thống, Roth IRA không có yêu cầu phân phối tối thiểu (RMD) trong suốt cuộc đời của chủ sở hữu tài khoản. Những lợi thế này có thể giải thích tại sao Roth IRA nhanh chóng vượt qua IRA truyền thống ở Hoa Kỳ. Theo một báo cáo năm 2015 của Viện Nghiên cứu Lợi ích của Nhân viên, vào năm 2013, các nhà đầu tư đã đóng góp 6 tỷ USD vào Roth IRA thay vì chỉ 4 đô la. 61 tỷ tiền gửi cho IRA truyền thống. Tài khoản Roth đặc biệt phổ biến với công nhân trẻ người Mỹ. Gần một phần tư (24%) các khoản đóng góp của Roth IRA được thực hiện bởi các nhà đầu tư trong độ tuổi từ 25 đến 34 so với chỉ 7,5% của tiền gửi IRA truyền thống. Hơn nữa, theo báo cáo năm 2017 của cùng một cơ quan, các nhà đầu tư có nhiều khả năng đóng góp cho Roth IRA. 10. 4% các nhà đầu tư đóng góp vào tài khoản của họ trong mỗi năm nghiên cứu (2010-2014), so với 2,1% đóng góp vào IRA truyền thống hàng năm của nghiên cứu.

Tiếp tục đọc để tìm hiểu cách Roth IRA làm việc sau khi nghỉ hưu và tại sao rất nhiều người chọn sử dụng Roth IRA của họ. Cho dù bạn có bao nhiêu tuổi, bạn vẫn có thể tiếp tục đóng góp cho Roth IRA miễn là bạn đang làm việc và có thu nhập - dù đó là lương thực thường xuyên hay 1099 thu nhập để làm hợp đồng. (Điều này khác với IRA truyền thống, không cho phép đóng góp sau khi bạn đạt đến 70-1 / 2 tuổi, ngay cả khi bạn kiếm được thu nhập). Đối với những người có tình trạng nộp đơn thuế là duy nhất, luật Roth-off không đóng góp bắt đầu cho đến năm 2017, Mark Hebner, người sáng lập và chủ tịch của Index Fund Advisors, ở Irvine, Calif. Nếu bạn đã lập gia đình, nộp đơn chung là 186.000 USD. > Thời điểm bạn nghỉ hưu và ngừng kiếm tiền bồi thường, bạn không còn có thể đóng góp cho Roth IRA. Tuy nhiên, có thể cho vợ / chồng của bạn thành lập và quỹ Roth IRA thay cho bạn nếu bạn không còn thu nhập.Vì Roth IRA không thể giữ được tài khoản chung, thì Roth IRA phải chịu sự giám sát của Roth IRA của người đóng góp.

Khai thác vào Roth

Bạn có thể rút

Đóng góp

từ Roth IRA của bạn vào bất kỳ lúc nào và vì bất kỳ lý do gì mà không có nguy cơ bị phạt hay phạt. Tuy nhiên, bạn không thể rút khỏi Roth IRA

thu nhập

cho đến khi bạn ít nhất 59 năm rưỡi và tài khoản đã được mở trong 5 năm hoặc lâu hơn. Nếu bạn khai thác thu nhập trước thời điểm này, bạn có thể sẽ phải nộp thuế và phí phạt đối với việc rút tiền. (Roth IRA rút tiền thường là từ đóng góp đầu tiên.Bạn không thể bắt đầu phân phối từ Roth IRA thu nhập cho đến khi bạn đã rút lại tất cả đóng góp.)

Tuy nhiên, nếu điều kiện nhất định được đáp ứng, có thể lấy tiền thu thuế và không có hình phạt (aka các khoản phân phối đủ điều kiện) từ thu nhập của Roth IRA trước khi bạn chuyển 59-1 / 2. Ví dụ: nếu bạn sử dụng tài sản phân phối để mua, xây dựng hoặc xây dựng lại ngôi nhà đầu tiên cho bản thân hoặc một thành viên gia đình đủ điều kiện, điều này sẽ được coi là phân phối đủ tiêu chuẩn. (Chi phí này được giới hạn ở mức $ 10, 000 cho mỗi đời.) Bạn cũng có thể phân phát đủ điều kiện từ Roth cho các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn hoặc nếu bạn bị tàn tật. Cuối cùng, trong trường hợp bạn chết, số tiền được phân phối cho người thụ hưởng Roth IRA được chỉ định của bạn không phải chịu thuế. (Để biết thêm, xem Cách sử dụng Roth IRA của bạn như một Quỹ Khẩn cấp .) Mặt khác, nếu bạn nhận một phân phối không đủ tiêu chuẩn không đáp ứng các yêu cầu này, bạn sẽ có ho ra các loại thuế thu nhập và / hoặc 10% hình phạt phân phối sớm. Nguồn phân phối không đủ tiêu chuẩn xác định biện pháp xử lý thuế hiện hành. Theo Dominique Henderson Sr, người sáng lập của DJH Capital Management, LLC, ở Desoto, Texas, theo các quy tắc, đây là một ví dụ về cách một thanh niên 40 tuổi có thể vào Roth. "Hãy nói rằng tài khoản Roth của bạn có 100.000 đô la và bao gồm 50.000 đô la tiền đóng góp sau thuế, 10.000 đô la Mỹ từ chuyển đổi IRA và 40.000 đô la thu nhập. Bạn có thể rút lên đến 50.000 đô la mà không có hình phạt hoặc thuế. "Để khai thác nhiều hơn, bạn sẽ phải đáp ứng một trong những trường hợp ngoại lệ được liệt kê ở trên. Không có thuế về Hưu trí Rút tiền

Một khi bạn đã 59 tuổi rưỡi, bạn có thể bắt đầu rút tiền miễn thuế từ Roth IRA của bạn (miễn là nó đã được năm năm kể từ khi bạn thành lập và bắt đầu tài trợ tài khoản). Các khoản phân phối này không phải trả thuế vì bạn đã đóng thuế cho số tiền đóng góp Roth IRA. Đây có thể là một lợi ích to lớn khi nghỉ hưu khi bạn không còn kiếm được thu nhập. Ngoài ra, thuế suất có thể cao hơn nhiều so với thời gian bạn nghỉ hưu - vì vậy có thể tốt hơn để trả tiền cho họ lên phía trước. "Các Roth IRAs hữu ích bất cứ khi nào bạn quyết định lấy An Sinh Xã Hội", Carlos Dias Jr., quản lý tài sản tại Excel Tax & Wealth Group ở Lake Mary, Fla nói. "Bất kỳ khoản tiền rút tiền nào sẽ không tính vào thuế Thuế An sinh Xã hội (như trái ngược với một IRA truyền thống) và có thể tăng thu nhập hưu trí." Để lại Di sản Bởi vì không có yêu cầu phân phối tối thiểu với Roth IRA, bạn có thể chọn để lại tài khoản không bị ảnh hưởng miễn là bạn sống. Sao bạn lại làm một điều như vậy chứ? Vì vậy, bạn có thể để lại tiền cho người thừa kế của bạn.

"Roth IRA thông thường sẽ miễn thuế cho những người thừa kế miễn là tài khoản không vượt qua chứng thực di chúc. Có thể tránh được chứng cứ bằng cách đảm bảo rằng những người thụ hưởng được xác định chính xác ", Christopher Gething, CFP, người sáng lập Quỹ Quản lý Tài sản Atherean, LLC, Jersey City, NJ (Để biết thêm chi tiết, xem

Tài khoản Hưu Trí Go Go Probate?)

Và bởi vì bạn đã trả trước thuế trên Roth IRA, người thụ hưởng của bạn sẽ không bị trúng một hóa đơn thuế lớn khi họ nhận được khoản thu nhập từ tài khoản. Điều này cho phép bạn để lại một dòng thu nhập miễn thuế cho con, cháu hoặc những người thừa kế khác có thể kéo dài suốt cuộc đời của họ. Trong khi những người thừa kế phải phân bổ tối thiểu theo yêu cầu đối với IRA Roth được kế thừa, họ sẽ không bị đánh thuế thu hồi khi tuân thủ các quy tắc RMD. (

Các quy định về RMD cho người thụ hưởng IRA

có thêm chi tiết về việc này)

Dòng dưới

Không có nghi ngờ rằng Roth IRA cung cấp một số lợi ích cực kỳ giá trị sau khi nghỉ hưu. Không chỉ bạn có thể phân phối miễn phí thuế từ Roth, nhưng bạn cũng không phải lo lắng về việc phân phối tối thiểu bắt buộc trong suốt cuộc đời của bạn. Điều này có nghĩa là bạn có thể để lại một khoản thu nhập không phải chịu thuế cho những người thừa kế của bạn. Để tìm hiểu thêm về những thuận lợi và những gợi ý về thuế của Roth IRA, hãy trao đổi với cố vấn tài chính hoặc chuyên gia thuế.

Xem thêm: IRA Roth: Đóng góp.