Hàng năm đã trở thành một lựa chọn ngày càng phổ biến cho các nhà đầu tư muốn xây dựng một tổ trứng để nghỉ hưu. Hằng năm là một hợp đồng giữa chủ đầu tư, hoặc người niên nhiệm, và một công ty bảo hiểm. Bạn đóng góp quỹ vào niên kim để đổi lấy một dòng thu nhập được đảm bảo sau này trong cuộc đời. Khoảng thời gian khi bạn cấp vốn cho niên kim và trước khi trả tiền được gọi là giai đoạn tích lũy. Khi bạn bắt đầu nhận thanh toán từ niên kim, bạn đang trong giai đoạn annuitization.

Có hai loại khác nhau của các khoản tiền: annuities cố định và annuities biến. Vì các khoản tiền niên hạn cố định không gắn liền với bất kỳ chỉ số kinh tế hoặc chỉ số thị trường nào, họ cung cấp tỷ suất lợi tức được đảm bảo bất kể sự biến động của thị trường chứng khoán. Biến phí hàng năm liên quan đến các quỹ tương hỗ và các chứng khoán dựa trên thị trường khác thường mang lại tiềm năng tăng trưởng cao hơn các khoản tiền hằng năm.

Mức an toàn của các khoản tiền được điều chỉnh như thế nào?

Một năm biến thiên là tài khoản hưu trí được hoàn thuế, có nghĩa là bạn sẽ không phải trả thuế cho khoản thu nhập của quỹ cho đến khi bạn bắt đầu nhận thanh toán. Với một khoản hằng năm biến đổi, bạn phải trả một khoản tiền nhất định, và hãng bảo hiểm đầu tư khoản tiền đó thay cho bạn để thu được lợi nhuận từ vốn. Khi bạn đã nghỉ hưu, khoản thanh toán niên kim của bạn được xác định bởi việc thực hiện các khoản đầu tư cơ bản của niên kim.

Bởi vì có một mức độ rủi ro liên quan đến nhiều năm biến động, nhiều nhà đầu tư lo ngại các khoản đầu tư không an toàn. Có lẽ đó là lý do tại sao doanh thu niên kim biến đổi đang giảm - trên thực tế, tổng doanh thu đã giảm xuống còn 137 đô la. 9 tỷ vào năm 2014, giảm 3,4% so với năm trước, theo Viện Bảo hiểm Y tế được bảo hiểm.

Tuy nhiên, nhiều công ty bảo hiểm đã có thể giảm thiểu nguy cơ rủi ro hàng năm trên thị trường chứng khoán thông qua bảo hiểm rủi ro. Ngoài ra còn có rất nhiều biện pháp bảo vệ được xây dựng quanh các khoản tiết kiệm có thể điều chỉnh và bảo vệ những khoản đầu tư này. (Để biết thêm thông tin về điều này, hãy đọc Hiến pháp có biến đổi được an toàn không?)

Đây là cách hoạt động của các khoản tiết kiệm sau khi nghỉ hưu khi giai đoạn thanh toán bắt đầu.

Hình phạt Sớm Sớm Xử phạt

Nếu bạn rút tiền từ một khoản tiền hưu trí bị hoãn nhiều năm trước khi chuyển 59½, bạn có thể phải ho một khoản phí phạt. Ngoài ra, IRS có thể áp đặt hình thức phạt thuế liên bang 10% đối với việc rút tiền sớm. Tuy nhiên, tùy theo hợp đồng niên kim có thể thay đổi của bạn, bạn có thể thu hồi một khoản tiền nhất định trong giai đoạn tích luỹ mà không phải trả tiền phạt do công ty bảo hiểm áp dụng. Nếu bạn rút nhiều hơn số tiền quy định, có thể bạn sẽ phải trả phí đầu hàng.

Số tiền thanh toán

Khi bạn đã đạt đến mức 59½ và sẵn sàng nhận bản phân phối, bạn có thể chọn nhận các khoản thanh toán thu nhập (gọi là annuitization) hoặc bạn có thể nhận khoản thanh toán một lần hoặc rút tiền có hệ thống.

Nếu bạn chọn nhận các khoản thanh toán thu nhập, số tiền mỗi khoản thanh toán sẽ khác nhau tùy thuộc vào hiệu suất của các khoản đầu tư mà số tiền của bạn được phân bổ. Một khi bạn bắt đầu nhận thanh toán, phần chưa phân phối của khoản đầu tư có thể tiếp tục hợp nhất, hoãn thuế.

Một số khoản tiền gửi có thể thay đổi bao gồm điều khoản mà công ty bảo hiểm đảm bảo trả lại một khoản tiền bất kể hoạt động thực tế của các khoản đầu tư tiềm ẩn. Tuy nhiên, thường có một khoản phí bổ sung cho những lợi ích này.

Bảo đảm quyền lợi chết chóc

Biến phí hàng năm thường bao gồm một khoản trợ cấp tử tuất được bảo đảm. Điều này có nghĩa là nếu bạn chết trước khi bắt đầu nhận khoản thanh toán từ niên kim của mình, người thụ hưởng được chỉ định của bạn sẽ nhận được số tiền trợ cấp tử vong được bảo đảm bằng số tiền bạn đã đầu tư hoặc giá trị của hợp đồng trên bản tuyên bố chính sách gần đây nhất - tùy theo cái nào cao hơn.

Ngày bắt đầu niên đại

Khi bạn đăng ký một khoản hằng năm có thể thay đổi, bạn chọn một ngày bắt đầu niên kim, ngày bạn bắt đầu nhận khoản thu nhập. Điều quan trọng cần lưu ý là nhiều công ty bảo hiểm đặt giới hạn về tuổi khi bạn phải bắt đầu nhận khoản thanh toán, thông thường là từ 85 đến 95 tuổi, tùy thuộc vào hợp đồng của bạn.

Ở tuổi này, bạn được yêu cầu chọn tuỳ chọn thanh toán, còn được gọi là "annuitization bắt buộc. "Tùy theo hợp đồng của bạn, việc annuitization buộc có thể dẫn đến việc hủy bỏ quyền lợi tử vong đối với chính sách của bạn.

Bao thanh toán

Vì loại khoản tiền niên kim này là tài khoản hoãn thuế, bạn sẽ không phải trả thuế đối với khoản tiền cho đến khi bạn bắt đầu nhận thanh toán. Nói cách khác, đóng góp và thu nhập của bạn theo một năm có thể thay đổi có thể tăng miễn thuế cho tới khi bạn sẵn sàng khai thác quỹ.

Một khi bạn bắt đầu nhận khoản thanh toán từ niên kim, bạn sẽ phải đóng thuế thu nhập đó. Tuy nhiên, vì bạn có thể rơi vào khung thuế thấp hơn sau khi nghỉ hưu, bạn có thể sẽ phải trả thuế thấp hơn đáng kể so với các khoản thanh toán hơn nếu bạn đã xác nhận thu nhập khi bạn kiếm được khoản thu nhập đó. Cuối cùng, điều này mang lại cho bạn một lợi nhuận thậm chí cao hơn sau thuế về đầu tư của bạn.

Dòng dưới cùng

Nếu bạn đã đóng góp nhiều cho số 401 (k) và IRA của mình, một khoản tiền hằng có thể thay đổi có thể là một khoản bổ sung tuyệt vời cho khoản tiết kiệm hưu trí của bạn. Cách thức khoản tiền hằng năm của bạn hoạt động sau khi nghỉ hưu sẽ thay đổi rất lớn tùy thuộc vào hợp đồng của bạn và các khoản đầu tư cơ bản. Trước khi bạn chọn để đầu tư - hoặc rút tiền từ - một năm biến thiên, hãy trao đổi với cố vấn tài chính hoặc chuyên gia thuế.

Muốn biết thêm chi tiết, xem Giới thiệu về Annuities: Hằng Biến, Biến Hàng Tháng: Một Đầu Tư Hưu Trí Tốt? và Lấy toàn bộ câu chuyện về các khoản tiền thay đổi.