Thuế bất động sản - thuế đánh vào phần thừa kế di sản của một người thừa kế - là một chủ đề mà hầu hết mọi người không quen thuộc với đến khi họ phải giải quyết trực tiếp. Không ai muốn suy nghĩ về khả năng mất người yêu, nhưng chuẩn bị cho gánh nặng thuế thừa kế có thể làm cho quá trình đau buồn trở nên trơn tru và đơn giản hơn.

Đọc thông tin về thuế bất động sản và ai phải trả tiền. (Để đọc có liên quan, xem: Ai là người thụ hưởng bảo hiểm nhân thọ? )

Thuế bất động sản 101

Có ba loại thuế bạn có thể trả: thuế thu nhập, thuế thừa kế và thuế bất động sản. Thuế bất động sản được áp dụng cho những gì bạn chuyển sau khi chết. Những mục này có thể bao gồm tiền mặt, tài khoản hưu trí, tài sản và nhiều thứ khác. Hiện tại, bạn không phải trả thuế bất động sản liên bang nếu bất động sản dưới 5 đô la. 45 triệu cho năm 2016.

Tuy nhiên, có khá một vài tiểu bang có thuế bất động sản riêng của họ. Các tiểu bang này bao gồm Connecticut, Delaware, Quận Columbia, Hawaii, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, New Jersey, New York, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont và Washington. Để chịu trách nhiệm về thuế bất động sản của bang, bất động sản hoặc người mà nó thuộc sở hữu phải là đối tượng cư trú của quốc gia đó. Nơi ở của người hưởng lợi không được tính đến.

Giống như thuế bất động sản liên bang, giá trị di sản phải vượt quá một khoản tiền nhất định để các khoản thuế phải trả. Mỗi tiểu bang được miễn trừ riêng và số tiền thay đổi rất nhiều, từ $ 675, 000 đến $ 5. 43 triệu. Số tiền được xác định bởi giá trị thị trường hợp lý của nó, không phải là cái mà người quá cố trả cho họ. Ví dụ, nếu một ngôi nhà được mua ở mức 5 triệu đô la nhưng giá trị thị trường hiện tại của nó là 4 triệu đô la, số tiền thứ hai sẽ được sử dụng.

Bất cứ thứ gì cho một người phối ngẫu còn sống hay tổ chức từ thiện hợp lệ không được tính trong tổng số tiền. Các khoản khấu trừ khác, bao gồm bất kỳ khoản nợ hoặc phí nào đi cùng với bất động sản cũng không được tính vào kết quả cuối cùng. Giống như thuế thu nhập, thuế suất thuế nhà đất chỉ được sử dụng với số tiền vượt quá mức miễn thuế. Vì vậy nếu bất động sản của bạn trị giá 6 triệu đô la, bạn chỉ phải đóng thuế trên 570.000 đô la chứ không phải là số tiền đầy đủ. (999) Thuế bất động sản nên tránh nếu có thể, bởi vì tỷ lệ này cao hơn rất nhiều so với thuế thu nhập. Thuế suất thuế nhà đất hiện tại là 40%. Ai không phải trả tiền? Một người phối ngẫu không phải trả thuế bất động sản cho những gì còn lại cho họ. Điều này là đúng bất kể giá trị, vì vậy ngay cả một góa phụ nhận một tài sản nhiều triệu đô la sẽ không có bất kỳ khoản nợ thuế nào.

Các tổ chức từ thiện nhận tiền hoặc tài sản khác từ bất động sản cũng không phải trả thuế bất động sản.Đây là một con đường phổ biến cho gian lận thuế, và IRS rất đặc biệt về việc đảm bảo tính hợp pháp của bất kỳ tổ chức từ thiện nào có tài sản thừa kế, đặc biệt là trong trường hợp một khu đất đặc biệt lớn.

Thật không may, danh sách này rất nhỏ. Bất cứ ai rơi ra ngoài hai loại này đều phải đóng thuế bất động sản.

Dòng dưới cùng

Các khoản thuế thừa kế có thể rất khôn lanh, và hầu hết mọi người phải đối mặt với họ lần đầu tiên trong thời gian rất bất tiện trong cuộc đời của họ. Bây giờ, học tốt hơn, tự làm quen với các luật lệ và chuẩn bị để đối phó với điều không tránh khỏi. Luật liên quan đến thay đổi thuế bất động sản liên tục, vì vậy hãy đảm bảo cập nhật. Một số tiểu bang đang giảm dần thuế bất động sản, trong khi một số khác đang thay đổi số tiền miễn thuế. Nếu bạn lo lắng về sự thừa kế của mình, bạn có thể giúp chuẩn bị cho những người thân yêu của bạn về thuế bằng cách giải thích luật cho họ. Bạn thậm chí có thể dành một quỹ để giúp bù lại gánh nặng thuế khi nói. Bạn cũng có thể gặp luật sư, CPA hoặc CFP để bắt đầu lập kế hoạch di sản của bạn và giảm thiểu số tiền thuế mà người thụ hưởng của bạn sẽ phải trả. (Để đọc có liên quan, hãy xem:

Thu nhập của Quỹ Ủy thác được đánh thuế như thế nào?

)