Trong các trường hợp bình thường, nếu bạn kiếm được lợi nhuận khi bán nhà, IRS sẽ không tính thuế nếu khoản tăng vốn là 250.000 đô la Mỹ hoặc ít hơn đối với người nộp thuế duy nhất và 500.000 đô la Mỹ hoặc ít hơn đối với người nộp thuế kết hôn cùng nhau nộp đơn. Một điều kiện khác để được giảm thuế là bạn phải sống trong nhà như nơi cư ngụ chính của bạn trong hai năm trong năm năm dẫn đến việc bán hàng.
Tuy nhiên, nếu bạn không đủ điều kiện để loại trừ thuế lợi tức vốn vì bạn không đáp ứng được các kiểm tra quyền sở hữu và sử dụng và / hoặc bởi vì bạn đã sử dụng loại trừ trong hai năm gần đây và nếu bạn bán nhà chính do những hoàn cảnh không lường trước được, bạn vẫn có thể đủ điều kiện để được loại trừ.
IRS định nghĩa một trường hợp không lường trước là "một sự kiện mà bạn không thể dự đoán trước một cách hợp lý trước khi mua và chiếm ngôi nhà đó. "Các ví dụ mà IRS gọi là" các bến cảng an toàn cho sự kiện cụ thể ", bao gồm việc lên án hoặc huỷ hoại ngôi nhà của bạn (ví dụ như thiên tai hoặc thiên tai do con người gây ra hoặc hành động chiến tranh hoặc khủng bố), tử vong, thất nghiệp, thay đổi việc làm khiến không thể trả chi phí sinh hoạt cơ bản hợp lý, ly dị hoặc ly thân hợp pháp, hoặc sinh nhiều lần. Sự cải thiện tài chính của bạn cho phép bạn mua nhà khác không được coi là một tình huống không lường trước được.
Có một vài cảnh báo với những bến cảng an toàn này. Để đáp ứng các bài kiểm tra thất nghiệp, bạn phải đủ điều kiện để được hưởng trợ cấp thất nghiệp. Ngoài ra, "các chi phí sinh hoạt cơ bản hợp lý" theo IRS bao gồm thức ăn cơ bản, quần áo, nhà ở, chăm sóc sức khoẻ và chi phí vận chuyển cũng như thuế, các khoản thanh toán theo lệnh tòa và các chi phí hợp lý cần thiết liên quan đến công việc.
Nếu tình huống của bạn không đủ tiêu chuẩn để trở thành một trong những bến an toàn của IRS, bạn vẫn có thể chứng minh đủ điều kiện để được loại trừ khỏi IRS.
Ngoài những trường hợp không lường trước, người đóng thuế cũng có thể hội đủ điều kiện để được giảm thuế lợi tức trừ khi họ có thay đổi việc làm trong thời gian nhà ở đang được sử dụng làm nơi cư ngụ chính và địa điểm mới của việc làm ít nhất 50 dặm xa nhà hơn so với vị trí trước đây của việc làm đã. Những thay đổi về sức khoẻ cũng có thể là một điều kiện đủ điều kiện nếu bạn bán nhà để được điều trị y tế cho một cá nhân đủ điều kiện, có thể là cha mẹ, con, vợ / chồng hoặc người thân khác được định nghĩa bởi IRS.
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Tôi là người mua nhà lần đầu. Nếu tôi nhận một khoản phân phối từ 401 (k) của tôi để mua đất và nhà, tôi có phải trả một hình phạt đối với việc phân phối này không? Ngoài ra, tôi sẽ cần phải nộp đơn khai thuế với loại thuế nào, cho thấy IRS là $ 10,000 đã đi đến một
Như bạn có thể đã biết, bạn phải đáp ứng các yêu cầu nhất định, được nêu trong 401 (k ) tài liệu kế hoạch, để được coi là đủ điều kiện để nhận được một phân phối từ kế hoạch. Nhà tuyển dụng hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn sẽ cung cấp cho bạn một danh sách các yêu cầu. Số tiền rút ra từ kế hoạch 401 (k) của bạn và được sử dụng để mua nhà của bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập và hình phạt phân phối sớm 10%.
Mẹ tôi thừa hưởng cha IRA của bố tôi. Khi cô qua đời, tôi nhận được một đơn đăng ký tài khoản liệt kê tôi là người hưởng lợi, cũng như thông báo rằng anh trai tôi và tôi sẽ phải phân phối theo yêu cầu của mẹ tôi. Anh tôi chẳng có nơi nào tìm thấy. Tôi nên làm thế nào để
Nếu anh trai của bạn không thể tìm được, bạn có thể muốn kiểm tra với cơ quan giám sát của IRA và / hoặc cố vấn tài chính để tìm hiểu xem tài liệu kế hoạch IRA có bao gồm bất kỳ điều khoản nào cho tình huống như vậy. Ví dụ, một số tài liệu của IRA nói rằng nếu không thể tìm được người hưởng lợi thì người hưởng lợi đó sẽ được đối xử như thể anh / chị ta không phải là người thụ hưởng IRA.