a:

Có sự nhầm lẫn dễ hiểu giữa các chuyên gia tài chính khác nhau và các chỉ định của họ. Sự khác biệt giữa các chức năng được thực hiện bởi một kế toán và một nhà phân tích là tinh tế. Các kế toán viên và các nhà phân tích đều là những thành viên quan trọng của hệ thống tài chính.

Một Kế toán Công chứng (CPA) là một người đã hoàn thành Kỳ Thi Kiểm Toán Viên Được Chứng Nhận Đạt Thống Kê và đáp ứng được các yêu cầu của thành viên về tiểu bang của mình. Kỳ thi này được phát triển và quản lý bởi Học viện kế toán công chứng Hoa Kỳ. Cũng có những yêu cầu về giáo dục tối thiểu đối với CPA.

AD:

Nhà phân tích Tài chính Chartered (CFA) là người đã hoàn thành các yêu cầu của chương trình do Viện CFA lập. Điều này bao gồm hoàn thành bằng đại học, hoàn thành ba kỳ thi sáu giờ và đạt được những kinh nghiệm cần thiết trong ngành đầu tư. Những người có các chỉ định này dự kiến ​​sẽ duy trì các quy tắc ứng xử nghiêm ngặt và các tiêu chuẩn cao về đạo đức và tính toàn vẹn.

CPA có liên quan đến việc sản xuất các báo cáo phản ánh chính xác các giao dịch kinh doanh của các công ty và cá nhân mà họ làm việc. Họ cũng tham gia vào việc báo cáo và nộp thuế. CPA có thể giúp mọi người và các công ty lựa chọn cách thức hành động tốt nhất về giảm thiểu thuế và tối đa hóa lợi nhuận. CPA có thể tư vấn về các hình thức tổ chức kinh doanh khác nhau và những lợi ích và lợi thế của mỗi người trong những tình huống khác nhau. CPA có thể chọn chuyên về một hoặc nhiều lĩnh vực. CPA cũng được đào tạo để tư vấn cho khách hàng đã được kiểm toán hoặc yêu cầu các báo cáo phải được kiểm toán.

AD:

Một CFA có thể nhận và phân tích các báo cáo do một kế toán sản xuất. Các công ty nhà nước sản xuất ra các báo cáo hàng năm thường được chuẩn bị bởi CPA, và CFAs sau đó đưa ra khuyến nghị cho khách hàng về cách thức đầu tư vào chứng khoán được cung cấp bởi các công ty này. Một CFA thường được thuê bởi các công ty quản lý đầu tư như quỹ tương hỗ, các quỹ phòng hộ và các công ty cổ phần tư nhân. Một CFA phân tích sự tăng trưởng và khả năng sinh lợi của các công ty cũng như mức độ đáng tin cậy của chúng và số nợ mà họ mang theo. Một CFA có đủ điều kiện để thực hiện kế hoạch tài chính cá nhân và quản lý tài sản; họ có thể tư vấn cho khách hàng về các khoản đầu tư tốt nhất để thực hiện các tình huống cá nhân bằng cách phân tích các mục tiêu và khả năng chịu rủi ro cũng như xem xét các loại kế hoạch đầu tư khác nhau như Kế Hoạch hưu trí cá nhân (IRAs) và Roth IRA.

Các nhà phân tích tài chính khác nhau cung cấp ước tính dự báo của các nhà phân tích thống nhất về số liệu được báo cáo trong các báo cáo hàng quý và hàng năm của các công ty kinh doanh công khai. Khi nhiều nhà phân tích tài chính cung cấp dự báo cho một điểm dữ liệu, một CFA sau đó có thể tính toán ước tính của một nhà phân tích đồng thuận.Những ước tính đồng thuận này được các khách hàng và công ty theo dõi rộng rãi. Điều thú vị là dự báo tài chính thường do CFAs thực hiện, trong khi các báo cáo tài chính mà họ sử dụng làm cơ sở cho các dự báo của họ thường được sản xuất và kiểm toán bởi CPAs.