Thứ nhất, một số thông tin cơ bản: việc xử lý thuế đối với phân phối Roth IRA phụ thuộc vào việc phân phối có đủ điều kiện hay không. Các khoản phân phối đủ điều kiện từ Roth IRA là thuế và không có hình phạt, nhưng các khoản phân phối không đủ tiêu chuẩn có thể bị đánh thuế và phạt phân phối sớm. Nói chung, để phân phối đủ điều kiện, nó phải xảy ra ít nhất 5 năm sau khi chủ sở hữu Roth IRA thành lập và tài trợ Roth IRA Roth đầu tiên của bạn - đây là quy tắc 5 năm mà bạn giới thiệu.
Trong trường hợp của bạn, bạn có thể rút bất kỳ số tiền nào từ số dư gốc vào bất kỳ lúc nào, và số tiền đó sẽ được miễn thuế và miễn phí. Chỉ có khoản thu nhập phải tuân theo thời hạn giữ 5 năm vì bạn ít nhất 59 tuổi. 5 tuổi.
Lưu ý: Hãy đảm bảo rằng bạn phân phối phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) cho năm trước khi bạn chuyển đổi số tiền cho Roth IRA. Số tiền RMD không được chuyển thành Roth IRA và phải được phân phối trước khi chuyển đổi. Nếu không, số tiền RMD sẽ được coi là một chuyển đổi không đủ điều kiện.
Để biết thêm chi tiết, hãy đọcTránh rủi ro của RMD , ' Tis Mùa cho các phân phối tối thiểu bắt buộc , Chuẩn bị cho Mùa RMD - Phần 1 và Chuẩn bị cho Mùa RMD - Phần 2 . Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby
(Liên hệ Denise)
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Tôi 59 tuổi (không 59. 5) và chồng tôi 65 tuổi. Chúng tôi đã tham gia một SIMRA IRA với công ty của chúng tôi hơn hai năm. Chúng ta có thể chuyển đổi SIMRA IRA thành Roth IRA? Nếu chúng ta có thể chuyển đổi, liệu chúng ta có phải trả thuế đối với tiền SIMRAI IRA được đặt trong Roth? Có
Trong hai năm đầu tiên sau khi một IRA SIMPLE được thành lập, tài sản được giữ trong SIMRA IRA không được chuyển hoặc chuyển sang kế hoạch nghỉ hưu khác. Vì bạn đã đáp ứng yêu cầu hai năm, tài sản SIMPLE IRA của bạn có thể được chuyển thành Roth IRA.
Nếu chủ sở hữu IRA chết sau khi bắt đầu phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) nhưng người phối ngẫu dưới 70. 5, vợ chồng có thể cuộn qua IRA vào IRA của chính mình và dừng lại RMDs cho đến tuổi 70. 5?
Nếu chủ sở hữu IRA chết sau ngày bắt đầu yêu cầu (RBD) và người thụ hưởng là vợ / chồng của người đó, người thụ hưởng vợ hoặc chồng có thể: Bắt đầu phân phối đến 31 tháng 12 năm sau năm IRA chủ sở hữu chết. Trong trường hợp này, phân phối phải được tính toán sử dụng thời gian còn lại của cuộc sống còn lại của người quá cố hoặc tuổi thọ của người phối ngẫu.