Trong hai năm đầu tiên sau khi một IRA SIMPLE được thành lập, tài sản được giữ trong SIMRA IRA không được chuyển hoặc chuyển sang kế hoạch nghỉ hưu khác. Vì bạn đã đáp ứng yêu cầu hai năm, tài sản SIMPLE IRA của bạn có thể được chuyển thành Roth IRA. Số tiền bạn chuyển đổi sẽ được coi là thu nhập bình thường, chịu thuế thu nhập.
Các hình phạt phân phối sớm áp dụng cho các khoản phân phối được thực hiện trước khi chủ sở hữu IRA đạt đến tuổi 59 ½ đến không áp dụng cho chuyển đổi Roth. Do đó, bạn sẽ không phải nợ phạt phân phối sớm đối với số tiền bạn chuyển đổi sang Roth IRA, bất kể tuổi của bạn tại thời điểm chuyển đổi xảy ra.
Để đủ điều kiện chuyển đổi Roth IRA, thu nhập gộp được điều chỉnh (MAGI) của bạn không được vượt quá 100.000 đô la. Giới hạn 100.000 đô la này áp dụng cho các cá nhân nộp đơn như là cá nhân, cũng như cá nhân người nộp đơn như là "lập gia đình nộp đơn chung". Vì vậy, nếu kết hợp MAGI của bạn và người phối ngẫu của bạn vượt quá $ 100, 000 cho năm, cả hai bạn không đủ điều kiện để chuyển đổi Roth IRA. Ngoài việc đáp ứng các yêu cầu về thu nhập, tình trạng nộp hồ sơ thuế của bạn phải là "đơn", "chủ gia đình" hoặc "nộp đơn kết hôn". Những cá nhân nộp đơn là "lập gia đình nộp đơn" là không đủ điều kiện để chuyển đổi Roth.
Để được hỗ trợ tính toán MAGI của bạn, hãy tham khảo ấn phẩm IRS 590 hoặc hướng dẫn nộp đơn IRS Form 8606, cả hai đều có sẵn tại www. irs. gov. Sử dụng thanh tìm kiếm thứ hai để xác định vị trí các tài liệu. (Để tìm hiểu thêm về IRA SIMPLE và các kế hoạch nghỉ hưu khác, xem Một chuyến đi thông qua các kế hoạch nghỉ hưu khác nhau .)
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby (Liên hệ Denise)
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Nếu một trong những cổ phiếu của bạn tách ra, liệu đó có phải là một sự đầu tư tốt hơn không? Nếu một trong hai cổ phiếu của bạn phân chia thành 2-1, liệu bạn sẽ không có cổ phiếu gấp đôi? Liệu chia sẻ của bạn trong thu nhập của công ty sẽ lớn hơn hai lần?
Tiếc là không. Để hiểu lý do tại sao đây là trường hợp, hãy xem lại cơ chế phân chia cổ phiếu. Về cơ bản, các công ty lựa chọn chia cổ phiếu của họ để họ có thể làm giảm giá giao dịch cổ phiếu của họ xuống mức mà hầu hết các nhà đầu tư cảm thấy thoải mái. Tâm lý con người là những gì nó được, hầu hết các nhà đầu tư được mua thoải mái hơn, nói rằng, 100 cổ phiếu của cổ phiếu $ 10 so với 10 cổ phiếu của $ 100 cổ phiếu.
Tôi là một thanh niên 80 tuổi làm cho việc thanh toán thuế theo yêu cầu phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Tôi định chuyển IRA sang Roth IRA và nộp thuế cho tổng RMD. Tôi có thể rút tiền từ Roth vào năm sau khi chuyển đổi không? Trước tiên, tôi hiểu rằng
