Nếu bạn sở hữu quỹ tương hỗ không có trong tài khoản miễn thuế, điền 1040 có vẻ khó chịu. Đôi khi có một mảng đáng sợ của các quy tắc và tính toán trên các hình thức. Tuy nhiên, điều này xảy ra, tuy nhiên, có một số cách để làm cho các quỹ tương hỗ của bạn đầu tư vào thuế hiệu quả.

Quỹ đầu tư chứng khoán

Đầu tiên cần lưu ý rằng có sự khác biệt giữa nợ thuế của cổ phiếu và trái phiếu. Các quỹ chứng khoán, nếu họ kinh doanh các cổ phiếu thành phần, sẽ bị đánh thuế thu nhập từ vốn. Họ cũng phát hành bản phân phối, cũng phải chịu thuế. (Để biết thêm chi tiết, xem: Thuế lợi nhuận tăng 101 .)

Đối với khoản tăng vốn, có hai tỷ lệ: ngắn hạn, hoặc dưới một năm, và dài hạn đối với tài sản nắm giữ trong một năm. Thứ hai là nhỏ hơn, tối đa là 20%. Hầu hết mọi người đều trả tỷ lệ 15% hoặc bằng không, mặc dù ít người sở hữu các quỹ lẫn nhau nằm trong khung thấp nhất. Lợi nhuận ngắn hạn được đánh thuế là thu nhập bình thường.

Quỹ đầu tư chứng khoán đôi khi làm phân phối, và đó có thể là cổ tức hoặc đơn giản là lợi nhuận từ việc bán cổ phiếu; trong trường hợp trước họ có thể bị đánh thuế với lãi suất tăng vốn dài hạn. Phân phối quỹ bị đánh thuế dù số tiền đó có được chia lại thành nhiều cổ phiếu của quỹ hay không. Và, tất nhiên, có thuế nếu cổ phiếu quỹ được bán với mức tăng (hoặc khấu trừ nếu có lỗ). (Để biết thêm chi tiết, xem: Sự khác biệt giữa Thu nhập từ Vốn và Thu nhập Đầu tư? )

Quỹ trái phiếu

Quỹ trái phiếu có một chút khác biệt. Khoản lãi suất kiếm được được đánh thuế là thu nhập thông thường. Nhưng có một số nếp nhăn thêm tùy thuộc vào loại quỹ trái phiếu bạn mua. Ví dụ, có các quỹ trái phiếu không đóng thuế của chính phủ, nhưng thông thường việc miễn thuế chỉ áp dụng nếu bạn sống trong cùng một bang, những trái phiếu này được phát hành. Trong hầu hết các trường hợp, quỹ trái phiếu đô thị không phải chịu thuế ở cấp liên bang, trong khi nợ liên bang một quỹ tín dụng kho bạc, ví dụ) sẽ được miễn thuế thu nhập của tiểu bang nhưng vẫn phải chịu thuế ở cấp liên bang.

Quỹ quốc tế

Điều này đưa chúng ta đến nhóm thứ ba của các quỹ: quốc tế. Mike Piper, kế toán viên kiểm toán (CPA) và là tác giả của một số cuốn sách về tài chính cá nhân, cho biết đôi khi các quỹ quốc tế không bị đánh thuế, vì tín dụng thuế nước ngoài. Để tránh việc đánh thuế hai lần đối với Sở Thuế Vụ (Internal Revenue Service - IRS) cho phép các khoản tín dụng đã nộp thuế nước ngoài. Điều này có thể làm cho họ trở thành một nhà phân phối tốt và một hàng rào thuế. (Xem thêm: Hiểu Luật Thuế Thu Nhập .)

Tuy nhiên, nó xem xét cẩn thận những khoản tiền bao gồm các quỹ "Nếu quốc gia đó không có hiệp ước về thuế Hoa Kỳ] bạn có thể bị đánh thuế hai lần ", Allan Roth, người sáng lập công ty tư vấn và tư vấn đầu tư Wealth Logic nói.

Hiệu quả về Thuế

Mặc dù các quy tắc về thuế có thể trở nên phức tạp đối với các quỹ nhưng vẫn có những cách để tối đa hoá hiệu quả về thuế, Roth nói.Thứ nhất, giảm thiểu giao dịch. Một quỹ kinh doanh nhiều sẽ phải chịu thuế nhiều hơn, thời gian. Một cách khác là nghĩ đến "gói" quỹ đang ở trong - kế hoạch 401 (k) hoãn thuế của bạn hoặc một tài khoản chịu thuế tại môi giới hoặc nhà tư vấn địa phương của bạn. Roth cho biết việc đưa quỹ trái phiếu vào một tài khoản hưu trí cá nhân 401 (k) hoặc cá nhân (IRA), ví dụ, trong khi đó, giữ các quỹ chứng khoán trong một tài khoản chịu thuế. Lý do là các khoản phân phối quỹ trái phiếu được đánh thuế ở mức nào áp dụng cho thu nhập của bạn, nghĩa là mỗi năm sẽ có một khoản thuế. Điều đó tăng theo thời gian. Roth cũng cho biết quỹ đầu tư chứng khoán sẽ không vượt qua được quỹ trái phiếu (hoặc ngược lại) hoặc lãi suất sẽ vẫn ở mức thấp như hiện nay, vì vậy điều đơn giản nhất là phải hoãn các khoản thuế cho đến khi bạn rút tiền. (Xem thêm: Hạn mức đóng góp mới của năm 2015: Các nhà tư vấn Take Heed .)

Các quỹ chứng khoán, trong khi đó, bị đánh thuế theo tỷ lệ tăng vốn, phần lớn thời gian thấp hơn mức bình thường thu nhập. Điều đó có nghĩa là nó thực sự tốt hơn để trả tỷ lệ nhỏ mỗi năm chứ không phải là tỷ lệ lớn hơn trên thu nhập từ bán ra các cổ phiếu quỹ xuống đường. (Để biết thêm thông tin, hãy xem: Thuế lợi tức năm 2015 .)

Để giảm thiểu các khoản thuế, Roth nói thêm rằng một quỹ chỉ số là cách tốt nhất. Có ít giao dịch trong các quỹ chỉ số, điều đó có nghĩa là số lượng "sự kiện" phải nộp thuế nhỏ hơn. Cổ tức sẽ bị đánh thuế thấp hơn thu nhập thường xuyên, do đó các khoản thuế ít cắn ra khỏi lợi nhuận. Đối với các quỹ quốc tế, áp dụng lý do tương tự: đi với quỹ chỉ số và ở lại với các quốc gia có hiệp định thuế trong chừng mực có thể. Một loại quỹ chỉ số là một quỹ giao dịch trao đổi (ETF). Roth cho biết lý thuyết này là họ có hiệu quả về mặt thuế hơn bởi vì một ETF đang tái cân bằng hoặc tương tự sẽ không phải trả các loại thuế như một quỹ tương hỗ. Trên thực tế, các nhà quản lý quỹ hầu như luôn bán các cổ phiếu cơ bản có chi phí cao nhất, có nghĩa là họ sẽ dỡ bỏ những thứ đang mất tiền hoặc kiếm ít tiền hơn, và ít thu lợi vốn. (999) Các quỹ ETF lớn nhất, SPDR S & P 500 ETF (SPY

SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258 85 + 0 16% > Được tạo bằng Highstock 4. 2. 6

) có tỷ lệ chi phí gộp là 0. 1098% và tuân theo chỉ số S & P 500. Quỹ Vanguard S & P 500 (VFINX) tính 0,7%. Sự khác biệt đó là khá nhỏ, do đó, trong một số trường hợp sự lựa chọn có thể là vấn đề rất nhỏ.

Dòng dưới cùng Đầu tư hiệu quả về thuế có thể liên quan đến việc lúng túng về loại tài khoản bạn bỏ tiền vào, nhưng một khi đã thực hiện thì nó cũng đáng giá. (Để biết thêm thông tin, xem: Thời điểm Bán Quỹ Tương hỗ

.)