Nhiều người hưởng lợi bỏ lỡ một trong những khấu trừ thuế quan quan trọng nhất đối với tài sản kế hoạch nghỉ hưu được thừa kế; thu nhập theo khấu trừ của người quá cố (IRD). Nếu bạn kế thừa các tài sản của kế hoạch nghỉ hưu, hãy kiểm tra với người đã nộp bản khai thuế tài sản của người quá cố, để xác định xem di sản của người quá cố đã nộp thuế bất động sản liên bang vào số dư tài khoản nghỉ hưu. Để biết thêm thông tin về chủ đề này, hãy xem Hướng dẫn tiết kiệm thuế cho chủ sở hữu IRA .)
Là người hưởng lợi, bạn có thể đủ điều kiện để bù đắp hoặc giảm bất kỳ khoản thu nhập nào mà bạn nợ khi phân phối nghỉ hưu , bằng cách yêu cầu khấu trừ cho một số khoản thuế do di sản của người quá cố trả.
IRD được khấu trừ như là một khoản khấu trừ được chia ra trong Bảng A của tờ khai thuế thu nhập của bạn. (Để biết thêm về các khoản khấu trừ, xem
nào là tốt hơn cho khấu trừ thuế, phân loại hoặc khấu trừ tiêu chuẩn? )
Để đọc các câu hỏi thường gặp về thuế, xem
Làm thế nào để tránh phải trả thuế quá mức đối với chứng khoán tôi đã bán? , Làm thế nào tôi có thể chắc chắn rằng tôi đã sẵn sàng nộp thuế? , Trợ cấp nào sẽ giúp tôi nộp tờ khai thuế của riêng tôi? và Câu hỏi thường gặp về Thuế đã được Trả lời .
Câu hỏi đã được trả lời bởi
Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Mẹ tôi thừa hưởng cha IRA của bố tôi. Khi cô qua đời, tôi nhận được một đơn đăng ký tài khoản liệt kê tôi là người hưởng lợi, cũng như thông báo rằng anh trai tôi và tôi sẽ phải phân phối theo yêu cầu của mẹ tôi. Anh tôi chẳng có nơi nào tìm thấy. Tôi nên làm thế nào để
Nếu anh trai của bạn không thể tìm được, bạn có thể muốn kiểm tra với cơ quan giám sát của IRA và / hoặc cố vấn tài chính để tìm hiểu xem tài liệu kế hoạch IRA có bao gồm bất kỳ điều khoản nào cho tình huống như vậy. Ví dụ, một số tài liệu của IRA nói rằng nếu không thể tìm được người hưởng lợi thì người hưởng lợi đó sẽ được đối xử như thể anh / chị ta không phải là người thụ hưởng IRA.
Tôi 59 tuổi (không 59. 5) và chồng tôi 65 tuổi. Chúng tôi đã tham gia một SIMRA IRA với công ty của chúng tôi hơn hai năm. Chúng ta có thể chuyển đổi SIMRA IRA thành Roth IRA? Nếu chúng ta có thể chuyển đổi, liệu chúng ta có phải trả thuế đối với tiền SIMRAI IRA được đặt trong Roth? Có
Trong hai năm đầu tiên sau khi một IRA SIMPLE được thành lập, tài sản được giữ trong SIMRA IRA không được chuyển hoặc chuyển sang kế hoạch nghỉ hưu khác. Vì bạn đã đáp ứng yêu cầu hai năm, tài sản SIMPLE IRA của bạn có thể được chuyển thành Roth IRA.