Mục lục:
Sở Thuế Vụ (Internal Revenue Service - IRS) tính lãi đối với bất kỳ khoản thuế quá hạn nào còn nợ, nhưng không tính lãi đối với các khoản phạt. Tuy nhiên, IRS đánh giá các hình phạt đối với các khoản thanh toán trễ như một tỷ lệ phần trăm của các khoản nợ quá hạn nợ, làm cho nó có vẻ như một khoản phí lãi suất.
Hình phạt thuế
Loại hình phạt đầu tiên mà IRS có thể đánh giá về các khoản thuế quá hạn là hình phạt không phải trả. Khoản phí trễ là 0. 5% tổng số thuế quá hạn nợ mỗi tháng. Tỷ lệ này tăng từ 0 đến 5% một tháng nếu số thuế quá hạn vẫn chưa được thanh toán sau khi IRS đã gửi một số thông báo và thông báo về ý định thu hoặc nắm giữ tài sản cá nhân. Tổng số tiền phạt chậm có thể lên đến 25% số tiền nợ.
Nếu tờ khai thuế của một người không được nộp đúng hạn và anh ta nợ thuế, IRS có thể đánh giá một hình phạt vì không nộp hồ sơ. Mức phạt này là 4. 5% cho mỗi tháng hoặc một phần của tháng mà tờ khai thuế đã được nộp muộn. Điều này có nghĩa là hình phạt kết hợp là 5% vì không nộp hồ sơ và không trả. Tuy nhiên, hình phạt không thành công chỉ có thể được đánh giá trong năm tháng, trong khi hình phạt không phải trả vẫn tiếp tục cho đến khi toàn bộ số tiền được thanh toán.
Chi phí lãi
IRS chỉ tính lãi đối với khoản thuế chưa thanh toán và không phải là số tiền phạt được đánh giá. Lãi suất hàng ngày từ ngày đến hạn của tờ khai thuế cho đến khi thanh toán toàn bộ số tiền. Lãi suất được đánh giá vào các khoản thanh toán trễ là lãi suất ngắn hạn liên bang (được xác định lại ba tháng một lần) cộng với 3%.
Tôi là người mua nhà lần đầu. Nếu tôi nhận một khoản phân phối từ 401 (k) của tôi để mua đất và nhà, tôi có phải trả một hình phạt đối với việc phân phối này không? Ngoài ra, tôi sẽ cần phải nộp đơn khai thuế với loại thuế nào, cho thấy IRS là $ 10,000 đã đi đến một
Như bạn có thể đã biết, bạn phải đáp ứng các yêu cầu nhất định, được nêu trong 401 (k ) tài liệu kế hoạch, để được coi là đủ điều kiện để nhận được một phân phối từ kế hoạch. Nhà tuyển dụng hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn sẽ cung cấp cho bạn một danh sách các yêu cầu. Số tiền rút ra từ kế hoạch 401 (k) của bạn và được sử dụng để mua nhà của bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập và hình phạt phân phối sớm 10%.
Tôi vượt qua Roth với tôi, sau đó mất nửa số tiền này ra thị trường. Hình phạt 6% có áp dụng cho khoản đóng góp ban đầu của tôi hay chỉ còn lại những gì còn lại?
Nó phụ thuộc. Nếu khoản đóng góp quá mức được loại bỏ khỏi Roth IRA theo thời hạn nộp thuế cộng với bất kỳ khoản gia hạn nào, cùng với bất kỳ thu nhập có thể thuần (NIA), thuế tiêu thụ đặc biệt 6% không áp dụng. Nếu phần đóng góp quá mức không được xóa bỏ vào thời hạn, quý vị nợ IRS một khoản thuế tiêu thụ đặc biệt 6% cho mỗi năm số tiền còn lại trong Roth IRA của quý vị là phần đóng góp quá mức.
Tôi hiểu rằng tôi có thể rút khỏi mức 401k năm tôi chuyển 55 mà không bị phạt 10% (IRS 575). Tôi có thể làm điều tương tự với IRA mà không bị phạt 10% không?
Bạn đang đề cập đến quy tắc tuyên bố rằng các bản phân phối từ kế hoạch đủ điều kiện của bạn (bao gồm 401k, chia sẻ lợi nhuận, kế hoạch mua tiền và kế hoạch 403b) sau khi bạn tách biệt với dịch vụ với nhà tuyển dụng của bạn sẽ không phải chịu 10% hình phạt rút tiền sớm, cho phép ly thân xảy ra trong hoặc sau năm bạn đến tuổi 55. Vì quy tắc này dựa trên việc bạn để lại các dịch vụ của nhà tuyển dụng cung cấp kế hoạch đủ điều kiện, nó không áp dụng cho IRA.