a:

Bạn có thể chuyển các khoản tiền hằng tháng có đủ điều kiện, như các tài khoản kế hoạch hưu trí đủ tiêu chuẩn khác, thành một IRA truyền thống. Biến niên kim biến đổi không đủ tiêu chuẩn - những khoản được lập bằng tiền đô la sau thuế - không đủ điều kiện để chuyển sang một IRA truyền thống, nhưng bạn có thể di chuyển chúng sang các loại tài khoản không đủ điều kiện khác.

Đặc điểm của các khoản tiền thay đổi

Một năm biến thiên là một chiếc xe đầu tư kết hợp với các khoản bảo hiểm nhân thọ. Các sản phẩm này phổ biến trong kế hoạch nghỉ hưu vì nó cung cấp tăng trưởng chậm thuế và đảm bảo một số khoản nợ chính, dòng thu nhập trong tương lai và lợi ích tử tế đối với người thừa kế.

Giống như các sản phẩm đầu tư khác, một khoản hằng năm có thể được giữ trong một tài khoản chịu thuế hoặc trong một tài khoản hưu trí đủ tiêu chuẩn. Các khoản tiền trong niên kim có thể được phân bổ qua các tài khoản phụ, tương tự như các quỹ tương hỗ, để tham gia vào thị trường. Kết hợp với lợi ích duy nhất của thu nhập được đảm bảo đối với hợp đồng niên kim, chúng có ích như là một thay thế hưu trí hoặc như là một bổ sung cho nhiều người tiết kiệm.

Một số kế hoạch nghỉ hưu của các chủ lao động được đưa ra dưới hình thức một hợp đồng niên kim có thể thay đổi, chẳng hạn như các kế hoạch 457 hoặc 403 (b), đặc biệt là trong khu vực công. Khi mọi người thay đổi công việc, họ vẫn có thể lăn qua một trong những annuities có bảo vệ thuế này vào một IRA thuế truyền thống miễn phí. Kể từ ngày 1 tháng 1 năm 2008, các quỹ từ các kế hoạch này cũng có thể được chuyển đổi thành Roth IRA, mặc dù sẽ phải trả thuế cho số tiền được chuyển đổi.

Biến phí hàng năm mua ngoài nơi làm việc cũng có thể được chuyển qua một năm khác đủ điều kiện qua trao đổi 1035. Đây là vụ chuyển nhượng không phải chịu thuế thường được sử dụng để đạt được một hợp đồng niên kim mới với các lựa chọn đầu tư khác nhau, người đi xe tốt hơn hoặc để giảm chi phí. Miễn là số tiền còn lại trong trạng thái đủ điều kiện, không có thuế phát sinh.