a:

Bạn có thể sử dụng IRA của bạn để trả học phí đại học ngay cả trước khi bạn đạt được độ tuổi nghỉ hưu. Thật vậy, khoản tiết kiệm hưu trí của bạn có thể được sử dụng để chi trả cho một loạt các chi phí giáo dục cho bạn, vợ / chồng, con cái hoặc con của bạn. Thông thường, IRS sẽ phải chịu thêm 10% tiền phạt đối với việc rút tiền thuế thu được từ kế hoạch IRA, 401 (k) hoặc các khoản tiết kiệm hưu trí khác được thực hiện trước tuổi 59. 5. Điều này khuyến khích mọi người để bảo vệ các khoản tiết kiệm của họ do đó họ không cần phải dựa vào các phúc lợi của tiểu bang, ví dụ như An Sinh Xã Hội, ở tuổi già. Ngoài ra, những người đóng góp cho một IRA truyền thống hoặc Roth không thể rút tiền trong vòng năm năm sau năm đóng góp đầu tiên, bất kể tuổi tác.

Tuy nhiên, IRS cung cấp một số ngoại lệ cho quy tắc này được thiết kế để trợ giúp cho những người có một số chi phí lớn, quan trọng trong cuộc sống. Ngoài các điều khoản dành cho người mua nhà lần đầu và những người có hóa đơn y tế nặng không được bảo hiểm, việc sử dụng quỹ IRA để trả học phí đại học là một trong những trường hợp ngoại lệ hữu ích nhất đối với luật hình phạt 10%.

Yêu cầu

Để đủ điều kiện để được miễn chấp nhận hình phạt, bạn hoặc gia đình bạn phải có đủ điều kiện chi phí giáo dục trong năm bạn nhận được phân phối. Trong khi bạn không thể lấy quỹ IRA để trả các khoản vay cho sinh viên sau khi tốt nghiệp, bạn có thể rút tiền tiết kiệm của mình để bù đắp các khoản chi trả khoản vay trong khi bạn hoặc thành viên gia đình bạn đang học.

Để tránh phải trả tiền phạt rút tiền sớm, bạn phải cho thấy học sinh đang theo học tại một cơ sở giáo dục cao hơn. Điều này bao gồm bất kỳ trường đại học, cao đẳng, dạy nghề hoặc các trường trung học công lập, tư thục hoặc phi lợi nhuận khác được công nhận đủ điều kiện cho các chương trình trợ giúp sinh viên được cung cấp qua Sở Giáo dục Hoa Kỳ. Mặc dù điều này bao gồm hầu hết các trường, hãy xác minh tình trạng hội đủ điều kiện của trường trước khi rút tiền IRA.

- 9 -> Chi phí Đủ tiêu chuẩn

Ngoài học phí, chi phí giáo dục đủ điều kiện bao gồm phí hành chính của nhà trường; chi phí sách, vật tư, thiết bị; và chi phí cho các dịch vụ nhu cầu đặc biệt, nếu cần. Nếu học sinh đi học nhiều hơn một nửa thời gian, chi phí phòng và ăn cũng được bao trả.

Bất kỳ chi phí giáo dục nào đạt được trong năm hiện tại sử dụng tiền lương từ việc làm, tiền vay, tiền tiết kiệm, quà biếu hay thừa kế có thể được bù đắp bằng quỹ IRA. Tuy nhiên, bất kỳ chi phí nào được tài trợ bởi học bổng hoặc trợ cấp miễn thuế đều không đủ điều kiện. Các chi phí được trả cho sự hỗ trợ giáo dục của nhà tuyển dụng hoặc cựu chiến binh cũng bị loại trừ.

Số tiền rút tiền IRA của bạn không thể vượt quá số tiền chi phí đủ điều kiện của bạn.Việc thu hồi các khoản thuế phải nộp đối với số tiền này sẽ bị phạt 10% ngoài thuế thu nhập.

Nếu bạn có Tài khoản Roth Roth

Đóng góp cho Roth IRA luôn được thực hiện với tiền sau thuế. Vì việc rút tiền đóng góp không phải chịu thuế, hình phạt 10% không áp dụng. Bạn có thể rút toàn bộ số tiền đóng góp vào tài khoản Roth miễn thuế và không bị phạt tại bất kỳ độ tuổi nào, vì bất kỳ mục đích nào. Tuy nhiên, nếu bạn dưới 59 tuổi. 5 hoặc có tài khoản của bạn dưới 5 năm, thu nhập bạn rút lại sẽ phải chịu thuế theo thuế suất thuế thu nhập hiện tại của bạn, ngay cả khi việc rút tiền của bạn là miễn phí.