Nếu bạn thừa kế một IRA từ người không phải là vợ / chồng của bạn vào lúc chết, số tiền mà bạn nhận được như là một sự phân phối từ IRA sẽ không bao giờ phải chịu bất kỳ khoản chi phí sớm- hình phạt phân phối. Tuy nhiên, số tiền bạn nhận được sẽ được coi là thu nhập bình thường (đối với bạn) và có thể phải chịu thuế thu nhập. Ngoại lệ về phân phối được sử dụng để mua nhà ở lần đầu tiên chỉ áp dụng cho những IRA bạn đã thiết lập và đóng góp cho bản thân chứ không phải những khoản nợ bạn thừa kế. (Để biết thêm chi tiết về trường hợp ngoại lệ cho lần mua nhà lần đầu tiên, hãy xem phần "Phân phối" của hướng dẫn IRA của chúng tôi.)
Chú ý: Bởi vì cha của bạn đã chết sau tuổi 70 ½ và bắt đầu phân phối, mỗi năm bạn được yêu cầu mỗi năm phân phối một số tiền tối thiểu từ IRA mà bạn thừa kế từ anh ta. Số tiền này được gọi là phân bố tối thiểu bắt buộc và được tính theo tuổi của bạn, bắt đầu từ năm sau năm cha của bạn qua đời. Người giữ IRA của bạn sẽ có thể giúp bạn tính toán này. Nếu bạn không phân phối ít nhất số tiền tối thiểu mỗi năm, bạn có thể nợ IRS 50% số tiền bạn không phân phối.
Lưu ý : Các quy tắc khác nhau đối với người thụ hưởng vợ / chồng.
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby
(Liên hệ Denise)
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Tôi là người mua nhà lần đầu. Nếu tôi nhận một khoản phân phối từ 401 (k) của tôi để mua đất và nhà, tôi có phải trả một hình phạt đối với việc phân phối này không? Ngoài ra, tôi sẽ cần phải nộp đơn khai thuế với loại thuế nào, cho thấy IRS là $ 10,000 đã đi đến một
Như bạn có thể đã biết, bạn phải đáp ứng các yêu cầu nhất định, được nêu trong 401 (k ) tài liệu kế hoạch, để được coi là đủ điều kiện để nhận được một phân phối từ kế hoạch. Nhà tuyển dụng hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn sẽ cung cấp cho bạn một danh sách các yêu cầu. Số tiền rút ra từ kế hoạch 401 (k) của bạn và được sử dụng để mua nhà của bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập và hình phạt phân phối sớm 10%.
Mẹ tôi thừa hưởng cha IRA của bố tôi. Khi cô qua đời, tôi nhận được một đơn đăng ký tài khoản liệt kê tôi là người hưởng lợi, cũng như thông báo rằng anh trai tôi và tôi sẽ phải phân phối theo yêu cầu của mẹ tôi. Anh tôi chẳng có nơi nào tìm thấy. Tôi nên làm thế nào để
Nếu anh trai của bạn không thể tìm được, bạn có thể muốn kiểm tra với cơ quan giám sát của IRA và / hoặc cố vấn tài chính để tìm hiểu xem tài liệu kế hoạch IRA có bao gồm bất kỳ điều khoản nào cho tình huống như vậy. Ví dụ, một số tài liệu của IRA nói rằng nếu không thể tìm được người hưởng lợi thì người hưởng lợi đó sẽ được đối xử như thể anh / chị ta không phải là người thụ hưởng IRA.