Khi bạn rời khỏi công việc, bạn phải quyết định làm gì với chiếc 401 (k) của mình. Lựa chọn của bạn: Hãy để nó ở đâu (điều này có ý nghĩa nếu bạn thích các lựa chọn đầu tư được cung cấp bởi kế hoạch), cuộn nó sang một kế hoạch hưu trí đủ điều kiện tại một nhà tuyển dụng mới ( nếu bạn nhận được một công việc mới < và người sử dụng lao động mới chấp nhận rollovers và bạn thích các lựa chọn đầu tư trong kế hoạch mới) hoặc cuộn qua IRA của chính bạn (nếu bạn muốn kiểm soát tối đa các lựa chọn đầu tư của mình). Trước hết hãy quyết định xem bạn muốn làm gì. Sau đó, nếu bạn muốn chuyển tiền từ 401 (k) sang một kế hoạch đủ tiêu chuẩn của một chủ nhân mới hoặc IRA của bạn, bạn có hai lựa chọn về cách thực hiện việc này. Mỗi lựa chọn có ưu và khuyết điểm của nó, và một số nếp nhăn để xem xét. 1-1->

Chuyển trực tiếp

Nếu kế hoạch nghỉ hưu của bạn đang phân phát cho bạn, hãy yêu cầu người quản lý của kế hoạch thực hiện thanh toán cho một kế hoạch hưu bổng đủ tiêu chuẩn khác hoặc IRA, đó là sự di chuyển trực tiếp. Bạn thường phải hoàn thành một số giấy tờ xác minh rằng bạn muốn quản trị viên hoặc người quản lý kế hoạch (người chịu trách nhiệm kế hoạch) thực hiện chuyển khoản này. Bạn có thể lướt qua tất cả hoặc chỉ một phần của quỹ đủ điều kiện để phân phối.

Ưu điểm

• Thông thường, các khoản phân phối từ một kế hoạch hưu bổng đủ điều kiện phải chịu thuế khấu trừ 20% tự động, nhưng một lần di chuyển trực tiếp sẽ tránh được khấu trừ. Ngay cả khi kế hoạch gửi cho bạn một séc, miễn là phải trả cho kế hoạch mới hoặc IRA, nó sẽ được coi là một lần di chuyển trực tiếp và không có khấu trừ. Nhược điểm

• Có thể mất thời gian để người được ủy thác xử lý giấy tờ của bạn và gửi tiền cho kế hoạch mới.

  Sự cân nhắc đặc biệt đối với cổ phiếu công ty:

Nếu tài khoản của bạn bao gồm cổ phần của chủ lao động, một sự di chuyển bao gồm cổ phiếu có thể không phải là một động thái tốt; một rollover một phần có thể tốt hơn. Đây là lý do tại sao: Cổ phiếu có sự tăng giá chưa thực hiện (NUA), đó là sự khác biệt giữa giá gốc và giá trị thị trường hiện tại của nó. Nếu bạn lăn qua cổ phiếu, bạn mất quyền lợi tiềm năng về thuế chuyển đổi thu nhập bình thường sang lợi nhuận tăng thuế ưu đãi. Với sự lộn xộn, sự phân phối cuối cùng từ cổ phiếu sẽ được tính thuế như thu nhập bình thường. Ngược lại, nếu bạn phân phối cổ phiếu hiện tại (gọi là phân phối bằng hiện vật), bạn sẽ phải trả khoản thu nhập thông thường (và 10% nếu bạn dưới 59 tuổi) trên chi phí ban đầu cho bản chính bạn xử lý thuế ưu đãi sau này. NUA, cộng với sự đánh giá trong tương lai, sẽ bị đánh thuế thu nhập khi bạn bán cổ phiếu. Rollover 60 ngày

Bạn có thể thực hiện chuyển đổi qua việc gửi tiền bạn nhận được dưới hình thức phân phối từ 401 (k) sang một chương trình hưu bổng đủ tiêu chuẩn khác hoặc IRA. Bạn có thể hoàn tất việc chuyển đổi bằng cách xác nhận một khoản séc đã được lập cho bạn từ số 401 (k) hoặc bằng cách gửi tiền vào tài khoản của bạn (không phải IRA) và sau đó viết trên một séc trên tài khoản đó phải trả cho kế hoạch mới hay IRA.Bạn có 60 ngày kể từ ngày bạn nhận được phân phối để hoàn thành việc di chuyển.

Ưu điểm

• Bạn có quyền kiểm soát các khoản tiền trong ngắn hạn và có thể sử dụng chúng trước khi hoàn tất di chuột qua. Ví dụ: nếu bạn cần ngân quỹ cho một mục đích cụ thể (ví dụ như thanh toán hóa đơn thuế cho năm), bạn có thể sử dụng phân phối và sẽ không phải chịu thuế thu nhập miễn là bạn có đủ tiền để hoàn thành việc di chuyển trong vòng thời kỳ 60 ngày. Nhược điểm

• Việc phân phối phải chịu thuế khấu trừ 20% tự động. Nếu bạn nhận phân phối và sau đó quyết định tạo một lần di chuột đầy đủ, bạn sẽ phải đưa ra số tiền 20% từ túi của riêng bạn để hoàn thành việc di chuột qua; bạn sẽ thu lại số tiền này khi bạn khai thuế. Ví dụ: giả sử bạn có $ 50,000 trong 401 (k) của mình và muốn phân phối hoàn chỉnh. Kế hoạch sẽ gửi cho bạn $ 40,000 ($ 50, 000 - 20% của $ 50,000). Để thực hiện chuyển đổi đầy đủ để bạn không nợ thuế hiện tại về việc phân phối, bạn sẽ phải sử dụng số tiền 40.000 đô la mà bạn đã nhận được cộng thêm 10.000 đô la để hoàn thành việc di chuyển. Khi bạn nộp đơn khai thuế của mình, khoản giữ lại 10 000 đô la là khoản tín dụng thuế mà bạn có thể nhận được như một khoản hoàn lại. Một nhược điểm nữa là tất cả các bạn sẽ dễ dàng bỏ lỡ thời hạn 60 ngày di chuyển, mặc dù có ý định tốt. Nếu bạn làm việc này và không thể nhận được một khoản gia hạn từ IRS, bạn sẽ phải đóng thuế thu nhập đối với việc phân phối. Hơn nữa, nếu bạn dưới 59 tuổi, bạn sẽ bị phạt 10% hình phạt phân phối sớm, trừ khi bạn có thể cho biết rằng bạn đã sử dụng khoản tiền cho một mục đích được miễn trừ (ví dụ: bạn bị vô hiệu). Lưu ý : Nếu phân phối bao gồm các khoản đóng góp sau thuế mà bạn đã thực hiện cho một tài khoản được chỉ định (một tính năng Roth IRA mà nhà tuyển dụng thêm vào 401 (k) s), chỉ có thu nhập từ những khoản đóng góp này phải chịu thuế và chủ thể để phạt nếu bạn không hoàn thành một rollover đúng thời hạn. Chuyển đến Roth IRA

Roth IRA cho phép bạn xây dựng các khoản tiền sẽ được miễn thuế cho bạn trong tương lai. Bạn có thể chuyển một số hoặc tất cả 401 (k) của bạn tới Roth IRA. Tuy nhiên, việc di chuyển này sẽ không tránh được thuế hiện tại. Bạn sẽ được đánh thuế vào phần đi vào Roth IRA. Nó được coi là chuyển đổi Roth IRA (theo cùng một cách như khi bạn chuyển một IRA truyền thống sang Roth IRA). (

) Dãi dưới cùng Nếu giá trị của tài khoản 401 (k) của bạn dưới 1 000 đô la, người được ủy thác (nếu có), hãy xem

5 bí mật bạn chưa biết về Roth IRAs. có thể quyết định giải ngân cho bạn, bất kể sở thích của bạn; khoản tiền này sẽ phải chịu thuế khấu trừ 20%. Nếu giá trị nằm trong khoảng từ $ 1, 000 đến $ 5,000, người được ủy thác có thể gửi tiền vào IRA dưới tên của bạn trừ khi bạn chọn một bản phân phối. Đối với các tài khoản lớn hơn, tùy thuộc vào bạn để đưa ra quyết định. Khi nghi ngờ, tham khảo ý kiến ​​của một cố vấn tài chính.

Muốn biết thêm chi tiết, xem

Sử dụng các Quỹ dựa vào Tuổi Trong 401 (k) và Tôi Tối Thiểu Của Tôi 401 (k)! Giờ thì sao?