Việc đầu tư vào tài khoản hưu trí sớm là hiếm khi xảy ra đối với kế hoạch A của nhà đầu tư. Nhưng có thể xảy ra khi một cá nhân rất cần tiền mặt và không có lựa chọn khác. Trong một số trường hợp, vẽ trên một 401 (k) hoặc IRA có thể là sự lựa chọn thực sự duy nhất của bạn.

Chắc chắn, IRS không giúp bạn dễ dàng khai thác những tài khoản này. Ngay cả khi bạn đủ điều kiện cho việc rút tiền khó khăn, bạn sẽ bị phạt thêm 10% cho bất kỳ khoản tiền nào bạn phải rút ra từ tài khoản 401 (k) hoặc IRA truyền thống trước tuổi 59½. Đó là trên mức thuế thu nhập bình thường mà bạn thường phải trả cho việc phân phối. Sự ngăn chặn khá mạnh này được thiết kế để ngăn không cho người Mỹ khai thác quỹ của họ trước thời hạn.

Có một trường hợp ngoại lệ: Bạn có thể rút tiền sau thuế mà bạn đã đầu tư vào Roth IRA mà không bị phạt 10% nếu bạn cẩn thận chỉ thu hồi số tiền bạn đặt in, không phải bất kỳ khoản thu nhập nào được tạo ra. Xem Cách sử dụng Roth IRA làm Quỹ Khẩn cấp để biết chi tiết.

Nhưng ngay cả với 401 (k) tài khoản và IRA truyền thống, mã số thuế cung cấp một số cách khoảng 10% phí phân phối sớm. Cấp, quyết định sử dụng số tiền này cho một cái gì đó ngoài việc nghỉ hưu của bạn là một trong đó không nên được đưa nhẹ. Nhưng nếu bạn có thể nhận được xung quanh hình phạt IRS, ý tưởng bắt đầu làm cho một chút ý nghĩa hơn.

Vay từ 401 (k)

Đối với nhiều công nhân, có lẽ đây là cách dễ dàng nhất để tiếp cận tiền hưu trí sớm. Một số kế hoạch cho phép bạn vay từ 401 (k) của bạn vì nhiều lý do.

Với khoản vay 401 (k), bạn có thể rút lại 50.000 đô la Mỹ (hoặc một nửa số dư được hưởng trong tài khoản của bạn, nếu nó ít hơn). Sau đó, bạn trả lại tài khoản của bạn trong thời gian lên đến năm năm (một số chủ sử dụng cho phép một thời gian hoàn trả dài hơn nếu bạn mượn để mua một ngôi nhà). Ngoài ra, một số kế hoạch cho phép người đi vay bồi hoàn tài khoản sớm mà không phải trả tiền phạt.

Cần lưu ý rằng bạn thường trả lại nhiều hơn một chút so với bạn rút ra khỏi tài khoản. "Lãi suất" này thực sự làm việc với lợi thế của người vay. Bởi vì tiền vào tài khoản của bạn, bạn chủ yếu là làm cho một số lãi suất hoặc lợi nhuận vốn mà có thể đã tích luỹ nếu bạn không rút nó khỏi quỹ.

Đây là sự khởi đầu: chủ nhân của bạn không thể cho vay. Tỷ lệ của bạn nhận được một là tốt hơn nếu bạn làm việc cho một công ty lớn, nhiều người trong số đó bây giờ bao gồm 401 (k) khoản vay như là một phần của gói nghỉ hưu của họ.

Thậm chí nếu công ty của bạn cho bạn lựa chọn này, các chuyên gia nói rằng bạn chỉ nên xem xét nó nếu bạn cần tiền cho một trường hợp khẩn cấp tài chính thực sự. Một rủi ro vay mượn từ chính bạn là nếu bạn bị chấm dứt hoặc rời khỏi công việc, bạn có thể phải trả lại khoản vay trong ít nhất là 60 ngày. Nếu không, quỹ được coi là một khoản rút tiền sớm và sẽ bị phạt 10%.

"Nhiều người tin rằng bằng cách mượn, họ chỉ phải trả tiền lại cho mình với lãi suất. Không có thuế và không phạt. Michael Mezheritskiy, chủ tịch Tập đoàn Quản lý Tài sản Milestone tại Avon, Conn nói: "Điều đó không chính xác", ông Michael Mezheritskiy, chủ tịch Tập đoàn Quản lý Tài sản Milestone tại Avon, Conn cho biết. "Khi bạn mượn 401 (k), bạn trả lại tiền sau thuế. Tuy nhiên, ngay khi khoản tiền trả lại được gửi lại vào 401 (k) của bạn, họ sẽ trở lại thuế hoãn lại. Khi bạn nghỉ hưu và lấy tiền đó ra vì mục đích thu nhập, bạn sẽ bị đánh thuế lại. Do đó nó đánh thuế hai lần. Mặc dù các tài khoản IRA truyền thống không cho phép các khoản vay, nhưng chúng có một số đặc quyền nhất định mà thậm chí 401 (k) không cung cấp. Ví dụ như chính phủ cung cấp các khoản phân bổ IRA miễn phí cho những người muốn tiếp tục học hành hoặc mua căn nhà đầu tiên.

Miễn học phí áp dụng cho những cá nhân sử dụng tiền hưu bổng để trả học phí tại một trường cao đẳng được IRS chấp thuận, cũng như sách vở và đồ tiếp liệu. Nếu bạn có đủ tín dụng, bạn có thể sử dụng ngân quỹ cho phòng ăn và bữa ăn mà không bị phạt. Bạn thậm chí có thể sử dụng phân phối để trả chi phí giáo dục cho vợ / chồng, con hoặc cháu của bạn mà không phải lo lắng về thêm 10% hit. Xem

Trả học phí giáo dục đại học với quỹ hưu trí

. Mã số thuế cũng cho phép bạn sử dụng 10 000 đô la quỹ IRA để thanh toán cho nhà ở đầu tiên. Nếu vợ / chồng của bạn có tài khoản hưu trí cá nhân, điều đó có nghĩa là bạn có thể truy cập đến 20.000 đô la để thanh toán tiền và chi phí đóng. Đừng quên, không giống như một khoản vay 401 (k), không có yêu cầu để xây dựng lại tài khoản của bạn. Điều đó có nghĩa bạn sẽ cần thêm kỷ luật để bổ sung trứng làm tổ của bạn. Nếu bạn không nghĩ rằng bạn có thể làm điều đó, hãy nghĩ dài và cứng trước khi rút tiền ra khỏi IRA của bạn.

Tuân thủ IRA

Một trong những cách ít được biết đến hơn để truy cập vào một IRA truyền thống là bằng cách thiết lập "các khoản thanh toán định kỳ đều như nhau" hoặc SEPP. Khi bạn thành lập SEPP, bạn thực hiện một hoặc nhiều lần rút tiền một năm trong khoảng thời gian năm năm hoặc cho đến khi bạn đạt đến tuổi 59-½, tùy vào thời hạn nào dài hơn.

Mã thuế thực sự cho phép bất kỳ một trong ba phương pháp tính toán khác nhau để xác định số tiền thanh toán của bạn, vì vậy sẽ không làm tổn thương đến việc tư vấn cho cố vấn tài chính về các lựa chọn của bạn.

Trong khi SEPP cho phép bạn tránh hình phạt rút tiền 10% sớm, bạn vẫn phải chịu trách nhiệm thanh toán mức thuế thu nhập thông thường của mình đối với các khoản phân phối.

Dòng dưới

Có lẽ bạn không nên rút tiền ra khỏi tài khoản hưu trí sớm, trừ khi bạn đã hết các lựa chọn khác, chẳng hạn như vay tiền từ ngân hàng hoặc thành viên gia đình. Nhưng nếu bạn nhất thiết phải, luôn luôn tốt hơn để tìm một cách để tránh một hình phạt lớn từ chính phủ.

"Trong khi chúng tôi muốn thấy một chiến lược tiết kiệm khác cho các mục tiêu đặc biệt như giáo dục hoặc thanh toán xuống hoặc cải tạo lại ngôi nhà, đôi khi trong trường hợp khẩn cấp, khoản vay 401 (k) có thể là một sự cứu hộ" Charlotte A. Dougherty, CFP®, người sáng lập của Dougherty & Associates ở Cincinnati, Ohio.

Yêu cầu khoản vay 401 (k) để trả lại tài khoản của bạn có thể là một khoản tiền hữu ích để đảm bảo rằng bạn bổ sung số tiền của mình, nhưng nó cũng là một nguy cơ nếu bạn bị mất việc làm. Và, dĩ ​​nhiên, nếu bạn có cả hai loại quỹ hưu trí, hãy điều tra xem bạn có tiền có nhiều nhất hay loại xe nào có lợi tức thấp hơn trên quỹ của bạn.

Muốn biết thêm chi tiết, xem

Thuế bao nhiêu cho việc rút IRA?