Tôi sẽ phải chịu một hình phạt về thuế khi rút khỏi IRA của mình vượt quá SEPP của tôi?

Truyền hình VOA 25/9/18: Liệu VN sẽ có Tổng bí thư kiêm Chủ tịch nước? (Tháng Mười 2024)

Truyền hình VOA 25/9/18: Liệu VN sẽ có Tổng bí thư kiêm Chủ tịch nước? (Tháng Mười 2024)
Tôi sẽ phải chịu một hình phạt về thuế khi rút khỏi IRA của mình vượt quá SEPP của tôi?
Anonim
a:

Thật không may, IRA bị "khóa" trong năm năm do yêu cầu rằng khoản thanh toán định kỳ tương đương (SEPP) phải tiếp tục trong 5 năm hoặc cho đến khi bạn đủ 59 tuổi. lâu hơn. Nếu bạn rút số tiền nhiều hơn so với số tiền SEPP, các chương trình SEPP sẽ bị hủy bỏ, và bạn sẽ nợ IRS một khoản thuế tiêu thụ đặc biệt là 10% số tiền bị thu hồi trừ khi áp dụng một ngoại lệ khác.
Để có danh sách đầy đủ các ngoại lệ, vui lòng xem IRS Publication 590 .

Nếu bạn đã rút số tiền cho SEPP không quá 60 ngày, bạn có thể xem xét những điều sau:

  • Xo qua số tiền SEPP mà bạn đã rút. Điều này sẽ làm cho nó không phải chịu thuế, giả sử đây là chỉ có một lần lăn bánh liên quan đến IRA trong mười hai tháng qua.
  • Thiết lập IRA riêng biệt (thứ hai).
  • Giả sử toàn bộ số dư là không cần thiết để đáp ứng thu nhập bạn yêu cầu, hãy tính toán để xác định số tiền bạn cần phải giữ trong IRA để cung cấp số tiền bạn cần theo SEPP. (Có thể sử dụng máy tính đảo ngược tại www 72t net)
  • Chuyển bất kỳ số tiền nào vượt quá số dư bạn cần theo SEPP đến IRA thứ hai.
  • Bắt đầu một SEPP mới theo IRA đầu tiên

Sau đó, bạn có thể rút lại bất kỳ khoản tiền bổ sung nào bạn cần từ IRA thứ hai mà không ảnh hưởng đến SEPP.

Theo tùy chọn này, nếu tổ chức giám sát IRA của bạn cấp 1099-R ngoại lệ cho thuế tiêu thụ đặc biệt đối với số tiền bạn đã rút khỏi chương trình SEPP đầu tiên (và được lăn qua), người chuẩn bị thuế của bạn sẽ cần đưa ra bản sửa đổi 1099-R cho số tiền. Một sửa đổi 1099-R cũng sẽ được yêu cầu trong bất kỳ trường hợp nào khi SEPP bị hủy và 1099-R cho thấy số tiền được miễn thuế tiêu thụ đặc biệt. (Để biết thêm thông tin về điều này, hãy xem Biểu mẫu thuế kế hoạch nghỉ hưu mà bạn có thể cần phải nộp - Phần 1 .)

Nếu đã kéo dài hơn 60 ngày kể từ khi bạn rút lại số tiền SEPP, thì số tiền đó không còn được di chuột qua nữa. Nếu bạn không có lựa chọn nào khác ngoài việc thu hồi số tiền bổ sung từ SEA IRA, bạn sẽ phải đóng thuế tiêu thụ đặc biệt lên số tiền phân phối mà bạn dự định coi là SEPP. Bạn có thể khởi động lại SEPP mới, nhưng trước khi bạn làm, hãy xem xét rằng bạn sẽ bị khóa trong năm năm. Cũng nên lưu ý rằng bạn có thể chuyển một phần cho IRA riêng và chạy SEPP từ IRA đó, điều này sẽ cho phép bạn phân phối bổ sung từ IRA khác mà không vi phạm SEPP.

Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby (Liên hệ Denise)