Thật không may, IRA bị "khóa" trong năm năm do yêu cầu rằng khoản thanh toán định kỳ tương đương (SEPP) phải tiếp tục trong 5 năm hoặc cho đến khi bạn đủ 59 tuổi. lâu hơn. Nếu bạn rút số tiền nhiều hơn so với số tiền SEPP, các chương trình SEPP sẽ bị hủy bỏ, và bạn sẽ nợ IRS một khoản thuế tiêu thụ đặc biệt là 10% số tiền bị thu hồi trừ khi áp dụng một ngoại lệ khác.
Để có danh sách đầy đủ các ngoại lệ, vui lòng xem IRS Publication 590 .
Nếu bạn đã rút số tiền cho SEPP không quá 60 ngày, bạn có thể xem xét những điều sau:
- Xo qua số tiền SEPP mà bạn đã rút. Điều này sẽ làm cho nó không phải chịu thuế, giả sử đây là chỉ có một lần lăn bánh liên quan đến IRA trong mười hai tháng qua.
- Thiết lập IRA riêng biệt (thứ hai).
- Giả sử toàn bộ số dư là không cần thiết để đáp ứng thu nhập bạn yêu cầu, hãy tính toán để xác định số tiền bạn cần phải giữ trong IRA để cung cấp số tiền bạn cần theo SEPP. (Có thể sử dụng máy tính đảo ngược tại www 72t net)
- Chuyển bất kỳ số tiền nào vượt quá số dư bạn cần theo SEPP đến IRA thứ hai.
- Bắt đầu một SEPP mới theo IRA đầu tiên
Sau đó, bạn có thể rút lại bất kỳ khoản tiền bổ sung nào bạn cần từ IRA thứ hai mà không ảnh hưởng đến SEPP.
Theo tùy chọn này, nếu tổ chức giám sát IRA của bạn cấp 1099-R ngoại lệ cho thuế tiêu thụ đặc biệt đối với số tiền bạn đã rút khỏi chương trình SEPP đầu tiên (và được lăn qua), người chuẩn bị thuế của bạn sẽ cần đưa ra bản sửa đổi 1099-R cho số tiền. Một sửa đổi 1099-R cũng sẽ được yêu cầu trong bất kỳ trường hợp nào khi SEPP bị hủy và 1099-R cho thấy số tiền được miễn thuế tiêu thụ đặc biệt. (Để biết thêm thông tin về điều này, hãy xem Biểu mẫu thuế kế hoạch nghỉ hưu mà bạn có thể cần phải nộp - Phần 1 .)
Nếu đã kéo dài hơn 60 ngày kể từ khi bạn rút lại số tiền SEPP, thì số tiền đó không còn được di chuột qua nữa. Nếu bạn không có lựa chọn nào khác ngoài việc thu hồi số tiền bổ sung từ SEA IRA, bạn sẽ phải đóng thuế tiêu thụ đặc biệt lên số tiền phân phối mà bạn dự định coi là SEPP. Bạn có thể khởi động lại SEPP mới, nhưng trước khi bạn làm, hãy xem xét rằng bạn sẽ bị khóa trong năm năm. Cũng nên lưu ý rằng bạn có thể chuyển một phần cho IRA riêng và chạy SEPP từ IRA đó, điều này sẽ cho phép bạn phân phối bổ sung từ IRA khác mà không vi phạm SEPP.
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby (Liên hệ Denise)
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Tôi là người mua nhà lần đầu. Nếu tôi nhận một khoản phân phối từ 401 (k) của tôi để mua đất và nhà, tôi có phải trả một hình phạt đối với việc phân phối này không? Ngoài ra, tôi sẽ cần phải nộp đơn khai thuế với loại thuế nào, cho thấy IRS là $ 10,000 đã đi đến một
Như bạn có thể đã biết, bạn phải đáp ứng các yêu cầu nhất định, được nêu trong 401 (k ) tài liệu kế hoạch, để được coi là đủ điều kiện để nhận được một phân phối từ kế hoạch. Nhà tuyển dụng hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn sẽ cung cấp cho bạn một danh sách các yêu cầu. Số tiền rút ra từ kế hoạch 401 (k) của bạn và được sử dụng để mua nhà của bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập và hình phạt phân phối sớm 10%.
Mẹ tôi thừa hưởng cha IRA của bố tôi. Khi cô qua đời, tôi nhận được một đơn đăng ký tài khoản liệt kê tôi là người hưởng lợi, cũng như thông báo rằng anh trai tôi và tôi sẽ phải phân phối theo yêu cầu của mẹ tôi. Anh tôi chẳng có nơi nào tìm thấy. Tôi nên làm thế nào để
Nếu anh trai của bạn không thể tìm được, bạn có thể muốn kiểm tra với cơ quan giám sát của IRA và / hoặc cố vấn tài chính để tìm hiểu xem tài liệu kế hoạch IRA có bao gồm bất kỳ điều khoản nào cho tình huống như vậy. Ví dụ, một số tài liệu của IRA nói rằng nếu không thể tìm được người hưởng lợi thì người hưởng lợi đó sẽ được đối xử như thể anh / chị ta không phải là người thụ hưởng IRA.