Thị trường quay trở lại mà nhiều chuyên gia dự đoán sẽ xảy ra năm ngoái cuối cùng đã đến vào năm 2015, để lại nhiều danh mục đầu tư và nghỉ hưu với số dư thấp hơn nhiều. Nếu danh mục thu nhập và kế hoạch nghỉ hưu của bạn giảm trong năm nay, thì đó có thể là một cơ hội tốt để di chuyển một số tiền xung quanh. Bây giờ có thể là thời gian để chuyển đổi một số hoặc tất cả IRA truyền thống của bạn hoặc kế hoạch đủ điều kiện để Roth tài khoản. Chiến lược đơn giản này có thể giúp bạn dệt một lớp lót bằng bạc từ một năm không thành công về tài chính.

Chuyển đổi Roth đã trở nên đơn giản hơn nhiều khi hoàn thành kể từ khi Quốc hội nâng mức giới hạn thu nhập cho thủ tục này trong năm 2010. Điều này có nghĩa là người nộp thuế bây giờ có thể chuyển đổi một IRA truyền thống hoặc Roth của bất kỳ trong một năm nhất định mà không tính đến số tiền thu nhập được tạo ra. Tuy nhiên, điều đó không có nghĩa là luôn luôn khôn ngoan khi chuyển đổi kế hoạch truyền thống hoặc số dư tài khoản cùng một lúc hoặc ngay lập tức. Nếu thu nhập của bạn sẽ giảm trong tương lai, thì có thể tốt hơn là đợi đến khi thực hiện chuyển đổi để bạn có thể ở trong khung thuế thấp hơn. (Để biết thêm thông tin, xem:

Những thuận và chống Tạo một backdoor Roth IRA

.) Nhưng nếu thu nhập của bạn giảm xuống đáng kể trong năm nay do mất việc làm hoặc các tình huống khác, bây giờ có thể là thời điểm lý tưởng để tạo thêm thu nhập chịu thuế. Đây có thể là một động thái khôn ngoan nếu như bạn sẽ có các khoản tín dụng hoặc khấu trừ mà nếu không sẽ không sử dụng. Chẳng hạn, nếu bạn có gia đình có hai con và thu nhập bình thường hàng năm của bạn khoảng 60.000 đô la và bạn bị mất việc trong tháng hai và đã thu trợ cấp thất nghiệp trong sáu tháng, thì có thể bạn sẽ đi trước bằng cách chuyển đổi $ 30,000 truyền thống IRA mà bạn lăn qua từ công việc cuối cùng của bạn. Nếu bạn làm như vậy, thì bạn sẽ không phải trả nhiều tiền thuế thu nhập cho chuyển đổi, mặc dù đó là một sự kiện phải chịu thuế. Nếu tổng thu nhập của bạn từ việc chuyển đổi, hai tháng bạn làm việc và trợ cấp thất nghiệp của bạn tổng cộng 50.000 đô la, sau đó bạn sẽ có thể cắt giảm số đó ít nhất một nửa khi bạn làm thuế, vì bạn có thể trừ hai cá nhân và hai miễn trừ phụ thuộc, khấu trừ tiêu chuẩn (hoặc nhiều hơn nếu bạn liệt kê từng phần) và sau đó là hai khoản tín dụng thuế cho trẻ em nếu cả hai người trong gia đình của bạn dưới 17 tuổi.

Một số khoản khấu trừ và tín dụng chắc chắn sẽ không sử dụng nếu không phải vì chuyển đổi vì thu nhập của bạn sẽ quá thấp mà không cần đến tất cả. Vì bạn không thể mang theo số tiền chưa sử dụng, bạn nên làm điều gì đó tạo ra thu nhập chịu thuế ngay bây giờ để bạn có thể lợi dụng chúng.

Hãy coi chừng khung thuế

Tuy nhiên, cũng cần phải xem điều này có thể ảnh hưởng đến khung thuế của bạn như thế nào.Nếu hoàn cảnh của bạn như được liệt kê ở trên, nhưng bạn có $ 200,000 trong một truyền thống 401 (k) mà bạn đã để lại với người chủ cũ, thì rõ ràng nó không hợp lý để chuyển đổi tất cả trong một năm, bởi vì nó sẽ đưa bạn trong một khung thuế cao hơn mà sau đó sẽ làm giảm cân bằng kế hoạch của bạn không cần thiết.

Thay vào đó, bạn sẽ muốn chuyển đổi phần cho năm nay sẽ miễn phí thuế do các khoản khấu trừ và các khoản tín dụng của bạn như đã trình bày trước đó và sau đó chuyển đổi phần còn lại trong lần tiếp theo, hai hoặc ba năm hoặc bạn có thể đợi cho đến khi bạn có một năm tồi tệ khác và chuyển sang một phần khác của nó tại thời điểm đó. Không có cách tuyệt đối đúng hay tốt nhất để làm điều đó, nhưng một số năm sẽ tốt hơn so với những người khác. Thị trường gấu thường là thời điểm tốt cho chuyển đổi vì sự cân bằng chịu thuế của chuyển đổi của bạn có thể sẽ thấp hơn so với thời điểm khi cổ phiếu tăng cao. (Để biết thêm thông tin, hãy xem:

Làm thế nào để Chuyển đổi IRA không được khấu trừ vào Roth IRA

.)

Có thể là một thách thức trong một số trường hợp để xác định liệu chuyển đổi của bạn sẽ đưa bạn vào khung thuế cao hơn, nhưng nếu bạn kết thúc đi một vài đô la qua, điều này sẽ không tạo ra nhiều sự khác biệt bởi vì chỉ có số tiền mà creeps vào khung tiếp theo cao hơn sẽ được đánh thuế cao hơn tỷ lệ. Đây là một trong những lợi thế mà đi kèm với một cơ cấu thuế tốt nghiệp. Dòng dưới cùng Việc chuyển đổi một số hoặc tất cả các IRA truyền thống của bạn hoặc số dư kế hoạch đủ điều kiện có thể giúp bạn tận dụng thu nhập giảm hoặc tổn thất thị trường trong một năm nhất định. Nếu bạn có thể sử dụng các khoản khấu trừ và các khoản tín dụng mà nếu không sẽ không sử dụng, sau đó bạn sẽ tiết kiệm tiền cho thuế cả bây giờ và trong tương lai. Một cân bằng kế hoạch hưu trí truyền thống được chuyển thành một số dư không phải trả thuế sẽ có giá trị nhiều hơn cho bạn vào ngày mai hơn là nếu không, và sự tự do này từ thuế cũng sẽ đơn giản hóa kế hoạch nghỉ hưu của bạn ở nhiều khía cạnh. Để biết thêm thông tin về cách bạn có thể có lợi từ việc chuyển đổi khoản tiết kiệm hưu trí truyền thống sang tài khoản Roth, hãy tham khảo ý kiến ​​của cố vấn tài chính của bạn. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Các chiến lược hàng đầu cho Chuyển đổi Roth IRA miễn thuế Roth

.)