Các yêu cầu mà một ủy thác phải đạt được để đạt được như sau:
- Sự tin tưởng phải là một sự tin tưởng hợp lệ theo luật của tiểu bang hoặc có thể là ngoại trừ thực tế là không có tập đoàn nào .
- Sự tin tưởng không thể huỷ ngang hoặc sẽ không trở lại được sau khi chủ sở hữu của chủ tài khoản nghỉ hưu không thể huỷ ngang.
- Những người thụ hưởng sự tin tưởng liên quan đến lợi ích của người tín dụng trong tài khoản của người hưu trí phải được nhận dạng từ công cụ tín thác.
- Người quản lý của IRA, quản trị viên chương trình bảo hiểm hoặc kế hoạch phải được cung cấp một bản sao của công cụ tín thác - bao gồm cả thỏa thuận rằng nếu công cụ tín thác được sửa đổi, quản trị viên sẽ được cung cấp một bản sao sửa đổi trong một khoảng thời gian hợp lý - hoặc tất cả những điều sau đây:
Tôi. Danh sách tất cả các đối tượng thụ hưởng của sự tin tưởng (bao gồm cả người hưởng lợi tiềm ẩn và người còn lại với một mô tả các điều kiện về quyền lợi của họ).
AD: II. Chứng nhận rằng, theo sự hiểu biết tốt nhất của chủ sở hữu, danh sách là chính xác và đầy đủ và các yêu cầu của (1), (2) và (3) nêu trên được đáp ứng.
III. Một thỏa thuận rằng nếu công cụ tín thác được sửa đổi bất kỳ lúc nào trong tương lai, chủ sở hữu sẽ trong một thời gian hợp lý cung cấp cho người quản lý IRA, người lưu ký hoặc nhà phát hành sửa lại các chứng nhận trong phạm vi mà sửa đổi thay đổi bất kỳ thông tin nào trước đây được chứng nhận.
AD: IV. Thoả thuận cung cấp một bản sao của tài sản ủy thác cho người quản lý IRA, người giữ hoặc người phát hành theo yêu cầu.
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby
( Liên hệ Denise )
"Các yêu cầu nhất định" phải được đáp ứng cho các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau (SEPP) là bao nhiêu? Nó có chịu thuế 20% không? Có nhược điểm nào đối với SEPP?
ĐốI với các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau (SEPP), sự phân phối sẽ xảy ra từ IRA của bạn sau khi bạn di chuyển tài sản. (SEPPs cũng được phép từ các kế hoạch đủ điều kiện sau khi người tham gia đã tách khỏi dịch vụ - điều này không áp dụng cho bạn tại thời điểm này.) Không có yêu cầu khấu trừ bắt buộc đối với những phân phối IRA này hoặc bất kỳ phân phối IRA nào khác.
Những yêu cầu chính nào phải được đáp ứng để IRS phân loại những thay đổi hoặc thay đổi đối với một bất động sản như những cải tiến thuê nhà có đủ điều kiện?
Tìm hiểu các yêu cầu cần thiết để hội đủ điều kiện cho dịch vụ Thu thuế nội địa bị phá vỡ theo hợp đồng thuê cải tiến đối với bất động sản không phải là nhà ở.
Tôi muốn lăn qua một phần kế hoạch nghỉ hưu của tôi với chủ nhân của tôi và tôi đã được yêu cầu yêu cầu kiểm tra riêng để tính các khoản tiền trước và sau khi thuế. Điều đó có nghĩa là gì?
ĐIều này được dựa trên các quy tắc mà một cá nhân có thể lăn trên một phần của số dư kế hoạch nghỉ hưu của mình, thay vì lăn trên toàn bộ số dư. Theo các quy tắc, nếu một cá nhân chỉ lướt qua một phần của số dư tài khoản nghỉ hưu, phần chuyển khoản được coi là bao gồm số tiền thuế trước.