Điều này dựa trên các quy tắc mà mỗi cá nhân có thể lăn qua một phần số dư kế hoạch nghỉ hưu của mình, chứ không phải lăn qua toàn bộ số dư. Theo các quy tắc, nếu một cá nhân chỉ lướt qua một phần của số dư tài khoản nghỉ hưu, phần chuyển khoản được coi là bao gồm số tiền thuế trước. Vì vậy, nếu người tham gia có số dư 100.000 đô la, trong đó 20.000 đô la là số tiền thuế sau thuế, và anh ta chỉ thanh toán 80.000 đô la Mỹ, thì số tiền 80.000 đô la này là do sự cân bằng trước thuế của anh ta. Nếu người tham gia bầu chọn chỉ chiếm một phần trong số dư của mình thì người giữ tài sản phải trả số tiền được bầu trực tiếp cho người chăm sóc IRA hoặc kế hoạch mà người được bầu có số tiền đó được thanh toán. Đối với số tiền mà người tham gia bầu cử không được lật đổ, kế hoạch không thể làm cho số tiền đó phải trả cho một IRA hoặc kế hoạch nghỉ hưu.
Để biết thêm thông tin, xem IRS Publication 575 .
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby (Liên hệ Denise)
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Tôi gặp rắc rối khi chủ nhân cũ của tôi phân phát số dư 401 (k) của tôi cho một lần di chuột qua. Bạn có thể cho tôi biết lý do tại sao một chủ nhân có thể trì hoãn việc phân phối và nếu có một cơ quan chính phủ nào đó tôi có thể liên hệ để khuyến khích việc phân phối?
Lựa chọn kế hoạch nghỉ hưu tốt nhất cho bác sĩ với thực hành, nhân viên và mong muốn quỹ hưu trí của mình mà không làm mọi việc phức tạp? Cô ấy muốn tránh các kế hoạch dựa vào một cuộc kiểm tra thu nhập nghiêm ngặt hoặc yêu cầu tất cả nhân viên phải
Rất không chắc là bạn sẽ tìm thấy một kế hoạch đủ điều kiện hoặc một kế hoạch dựa trên IRA sẽ cho phép người sử dụng lao động loại trừ các nhân viên khác, vì tất cả nhân viên phải được phép tham gia vào kế hoạch khi họ đáp ứng các yêu cầu về tính đủ điều kiện. Cách thay thế là bao gồm các yêu cầu đủ điều kiện nghiêm ngặt trong kế hoạch.