Đối với các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau (SEPP), các khoản phân phối sẽ xuất hiện từ IRA của bạn sau khi bạn cuộn lại tài sản. (SEPPs cũng được phép từ các kế hoạch đủ điều kiện sau khi người tham gia đã tách khỏi dịch vụ - điều này không áp dụng cho bạn tại thời điểm này.) Không có yêu cầu khấu trừ bắt buộc đối với những phân phối IRA này hoặc bất kỳ phân phối IRA nào khác. Tuy nhiên, nếu bạn không thực hiện một cuộc bầu cử bị giữ lại, bao gồm một cuộc bầu cử để không bị giữ lại, nhân viên IRA của bạn phải giữ lại ít nhất 10% số tiền phân phối của bạn cho thuế liên bang. Số tiền được phân phối trong năm sẽ được coi là thu nhập bình thường và phải chịu thuế thu nhập của bạn.
Chú ý: Việc thanh toán thuế ước tính chưa thanh toán có thể dẫn đến hình phạt IRS. Nếu bạn chọn không có khoản khấu trừ từ phân phối IRA của mình, hãy kiểm tra với chuyên gia thuế của bạn để đảm bảo bạn đáp ứng các yêu cầu ước tính về thuế (nếu có) từ các nguồn khác.
Trong chương trình SEPP, bạn phải phân phối một khoản tiền cố định mỗi năm. Miễn là bạn phân phối tổng số tiền yêu cầu vào cuối mỗi năm, bạn có thể lấy số tiền này trên bất kỳ tần số nào: hàng tháng, hàng quý hoặc nửa năm.
Trong chương trình SEPP, bạn có thể chọn một trong ba phương pháp để tính toán số tiền phân phối hàng năm của mình: khấu hao, annuitization, hoặc phương pháp kỳ vọng tuổi thọ. Mỗi phương pháp đưa ra một kết quả khác nhau, và phương pháp kỳ vọng tuổi thọ cho thấp nhất. Khi bạn xác định số tiền này, bạn phải tiếp tục phân phối nó trong năm năm hoặc cho đến khi bạn đạt đến độ tuổi 59 ½, tùy vào thời hạn nào dài hơn.
Hầu hết các IRA Custodian sẽ giúp bạn tính toán. Ngoài ra, bạn có thể tính toán số tiền mình sử dụng một máy tính có sẵn tại www. 72t. mạng lưới. Trang web này cung cấp một máy tính thông thường mà bạn sử dụng số dư tài khoản trước để xác định số tiền phân phối hàng năm của mình và một máy tính ngược lại mà bạn xác định số dư bạn cần để có được tổng số phân phối bạn muốn.
Nếu bạn thấy rằng số dư tài khoản của bạn sẽ cung cấp cho bạn một phân phối vượt quá số tiền bạn cần, bạn có thể thiết lập một IRA riêng biệt để giữ số tiền thêm, mà sẽ cung cấp cho bạn một sự cân bằng thấp hơn trong tài khoản đầu tiên của bạn, từ đó bạn có thể lấy số tiền yêu cầu hàng năm của bạn.IRA bổ sung riêng biệt này là cần thiết vì trong thời gian bạn được yêu cầu phải tiếp tục thanh toán SEPP, bạn không thể thêm các tài sản khác hoặc thực hiện bất kỳ phân phối khác. Duy trì một IRA riêng biệt sẽ cho phép bạn thực hiện đóng góp hàng năm IRA và hoàn thành chuyển giao và rollovers.Để biết thêm thông tin, hãy đọc một số Câu hỏi thường gặp tại trang web của IRS và bài báo Investopedia "Quy tắc về Thanh toán định kỳ Công bằng"
Do tính phức tạp của các tính toán này, chúng tôi khuyên bạn nên tham vấn với chuyên gia thuế để đảm bảo rằng các khoản thanh toán / phân phối SEPP của bạn đáp ứng các yêu cầu về quy định.
Xem phần đầu tiên của câu hỏi này, giải thích các hàm ý thuế của các bản phân phối từ một kế hoạch đủ điều kiện phù hợp với trật tự quan hệ gia đình đủ tiêu chuẩn.
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby
(
Liên hệ Denise )
Tôi là một thanh niên 80 tuổi làm cho việc thanh toán thuế theo yêu cầu phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Tôi định chuyển IRA sang Roth IRA và nộp thuế cho tổng RMD. Tôi có thể rút tiền từ Roth vào năm sau khi chuyển đổi không? Trước tiên, tôi hiểu rằng
Một khi các khoản thanh toán định kỳ (SEPP) của một IRA đã bắt đầu, khoản thanh toán được ấn định hàng năm hay không, nó dao động với lãi suất? Có thể thanh toán được hàng tháng?
Thông thường, nếu bạn rút lại tài sản từ IRA hoặc một chương trình hưu trí đủ điều kiện do chủ nhân của bạn bảo trợ trong khi dưới 59 tuổi. 5, bạn có thể nợ thuế thu nhập bình thường đối với số tiền này cộng thêm 10% hình phạt rút lui. Tuy nhiên, bạn có thể tránh hình phạt rút tiền sớm bằng cách lấy tài sản theo một chương trình định kỳ thanh toán định kỳ (SEPP).
Những yêu cầu chính nào phải được đáp ứng để IRS phân loại những thay đổi hoặc thay đổi đối với một bất động sản như những cải tiến thuê nhà có đủ điều kiện?
Tìm hiểu các yêu cầu cần thiết để hội đủ điều kiện cho dịch vụ Thu thuế nội địa bị phá vỡ theo hợp đồng thuê cải tiến đối với bất động sản không phải là nhà ở.