Thông thường, nếu bạn rút lại tài sản từ IRA hoặc chương trình hưu trí đủ điều kiện do nhà tuyển dụng bảo trợ trong khi dưới 59 tuổi. 5, bạn có thể nợ thuế thu nhập bình thường đối với số tiền này, cộng với thêm 10% tiền phạt rút tiền sớm. Tuy nhiên, bạn có thể tránh hình phạt rút tiền sớm bằng cách lấy tài sản theo một chương trình định kỳ thanh toán định kỳ (SEPP). (Để có cái nhìn sâu hơn về các SEPP, chúng tôi khuyến khích bạn đọc Các quy tắc về Thanh toán Định kỳ Cân bằng Định kỳ (SEPP) .)
IRS cung cấp ba phương pháp để tính toán SEPP. Vì ba phương pháp này dẫn đến các khoản tính toán khác nhau, bạn có thể chọn một trong số đó phù hợp hơn với nhu cầu tài chính của bạn. Tuy nhiên, với phương pháp khấu hao và annuitization, lãi suất và thanh toán được xác định khi tính toán được thực hiện và chúng không thay đổi. Theo quy định về doanh thu năm 2002-62, số tiền không được tính lại / xác định lại; do đó, không có cơ hội để thay đổi lãi suất.
Tuy nhiên, nếu bạn kiểm tra tờ Bill Stecker vào ngày 12 tháng 5 năm 2004, bài viết "Quyết định Thư Riêng Tư Mới về Thanh toán định kỳ Bình đẳng Định kỳ" (được đăng trên trang web 72t trên Mạng), có vẻ như IRS đã trả lời thư PLR cho một trong những khách hàng của mình cho phép tính toán lại phương pháp khấu hao, với việc thay đổi lãi suất hàng năm nhưng vẫn phù hợp với thời điểm của năm. Nói cách khác, lãi suất được xác định bởi thời điểm năm tính lại lãi suất. Như Stecker ghi nhận một cách chính xác, PLR chỉ áp dụng cho cá nhân mà nó đã được ban hành, nhưng nó cho biết cách IRS có thể đáp ứng các trường hợp có các sự kiện và hoàn cảnh giống nhau.Stecker và Gordon Weis là các vị vua của 72 (t) s (Weis điều hành bảng www 72t net). Bạn có thể đăng tin nhắn của bạn trên diễn đàn của họ và xem những gì họ nói (bài viết của Stecker dưới tên "Badger" và bài đăng của Weis là GFW).
Đối với tần suất thanh toán, chúng có thể được thực hiện hàng tháng, hàng quý hoặc ở một tần số khác, miễn là số tiền yêu cầu cho năm sẽ bị thu hồi vào cuối năm.(Để tìm hiểu thêm, hãy đọc
Cách tính thuế đối với các phân phối Roth IRA
và Chọn Thanh toán trên Hưu Bổng của bạn.) Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby (Liên hệ Denise)
"Các yêu cầu nhất định" phải được đáp ứng cho các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau (SEPP) là bao nhiêu? Nó có chịu thuế 20% không? Có nhược điểm nào đối với SEPP?
ĐốI với các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau (SEPP), sự phân phối sẽ xảy ra từ IRA của bạn sau khi bạn di chuyển tài sản. (SEPPs cũng được phép từ các kế hoạch đủ điều kiện sau khi người tham gia đã tách khỏi dịch vụ - điều này không áp dụng cho bạn tại thời điểm này.) Không có yêu cầu khấu trừ bắt buộc đối với những phân phối IRA này hoặc bất kỳ phân phối IRA nào khác.
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Tôi đã nghe nói rằng những người lao động không lăn trên 401 (k) s của họ sau khi nghỉ hưu phải đối mặt với một số vấn đề liên quan đến kế hoạch bất động sản. Tôi được cho biết đó là một số quy định cuối cùng của chính phủ năm 2002. Điều này có đúng không?
Tôi không chắc chắn về quy định của chính phủ mà liên hệ của bạn đang đề cập đến. Tuy nhiên, đây là những gì tôi có thể cho bạn biết. Vào năm 2002, IRS ban hành các quy định phân phối tối thiểu theo yêu cầu cuối cùng (RMD) ảnh hưởng đến các lựa chọn sẵn có cho người thụ hưởng tài sản của chương trình hưu bổng.