Chuyển đổi Roth IRA là một chủ đề phổ biến trong báo chí tài chính. Tuy nhiên, giống như hầu hết mọi thứ trong thế giới lập kế hoạch tài chính và đầu tư, nó không nhất thiết là động thái đúng đắn cho tất cả mọi người. Các cố vấn tài chính và khách hàng của họ cần phải xem xét kỹ lưỡng về chiến lược này để xác định liệu đó là lựa chọn đúng đắn cho tình huống của khách hàng.

Dưới đây là một số hướng dẫn cơ bản của Roth IRA. (Để đọc có liên quan, hãy xem: Chuyển đổi IRA tiết kiệm truyền thống sang Roth IRA. )

-1->

Chân đế thuế của bạn bây giờ và sau

Không phải là không bình thường khi người nghỉ hưu ở trong khung thuế cao hơn trong thời gian nghỉ hưu. Nếu đúng như vậy, có thể làm cho họ chuyển đổi Roth với một phần hoặc toàn bộ số tiền của họ trong các trương mục hoãn thuế trước khi nghỉ hưu.

Các cố vấn tài chính có thể giúp khách hàng xác định liệu việc trả thêm thuế thu nhập hiện tại sẽ được bù đắp bởi khoản tiết kiệm thuế trong những năm tới.

Chuyển đổi một số tiền IRA truyền thống của khách hàng sang Roth IRA có thể cung cấp mức độ đa dạng hóa thuế trong thời kỳ nghỉ hưu nhằm phòng ngừa những thay đổi trong thuế suất và các quy tắc liên quan trong tương lai.

Giảm các phân phối tối thiểu bắt buộc

Đối với khách hàng có tài khoản kế hoạch truyền thống IRA và 401 (k) rất lớn sẽ dẫn đến phân phối tối thiểu bắt buộc tối thiểu (RMD) xuống đường, cố vấn tài chính có thể đề xuất rằng khách hàng bắt tay vào một loạt của Roth chuyển đổi trong một khoảng thời gian của năm. Nếu số tiền từ RMDs không cần thiết thì việc giảm thuế có thể trả hết trong suốt thời gian nghỉ hưu của khách hàng.

-3->

Roth IRA không phải chịu các khoản tiền RƯỢC VÀ có thể được giữ nguyên và tăng trưởng về giá trị. Khi chủ tài khoản chết, tài khoản có thể được giữ lại cho vợ / chồng (nếu có) và họ được phép sử dụng như là của riêng mình. Tài khoản sẽ không phải chịu RMDs trong khi chúng còn sống. (

Tránh những sai lầm trong RMDs ) Người phối ngẫu còn sống có thể để lại tài khoản cho người thụ hưởng được chỉ định của họ, những người đó sẽ phải mua RMDs, nhưng những khoản phân phối này không bị đánh thuế. Đối với những khách hàng đã bỏ qua tài khoản IRA của họ cho người thừa kế là một ưu tiên, một cố vấn tài chính có thể giúp thực hiện các con số và xác định đây là một chiến lược có lợi.

Khách hàng lớn hơn

Một trong những vấn đề đối với khách hàng lớn tuổi xem xét việc chuyển đổi là liệu họ có thể hoàn lại số tiền chi cho việc thanh toán thuế trong suốt thời gian còn lại của họ. Câu trả lời, tất nhiên là nó phụ thuộc. Các cố vấn tài chính sẽ cần đưa ra một số giả định và sau đó giảm số lượng để giúp đưa ra quyết định này. Đặc biệt đối với khách hàng lớn tuổi trong khung thuế cao, điều đáng lo ngại là liệu một sự chuyển đổi Roth có bao giờ trả hết cho chính công việc của mình hay không.

Nói chung không có ý nghĩa để thực hiện chuyển đổi Roth nếu bạn không có tiền bên ngoài IRA để trang trải các khoản thuế sẽ đến hạn. Nếu khách hàng phải rút thêm khoản tiền từ tài khoản để trang trải các khoản thuế, điều này trở thành một đề xuất tốn kém và nói chung đây là một lý do để tránh làm việc chuyển đổi.

Đối với những người dự kiến ​​ở trong một khung thuế thấp hơn trong thời gian nghỉ hưu, nó có thể không có ý nghĩa để thực hiện chuyển đổi Roth IRA. Một trong những lợi ích của việc thực hiện chuyển đổi Roth là khả năng tránh hoặc giảm RMDs của bạn khi nghỉ hưu. Những người sẽ ở trong một khung thuế thấp hơn khi về hưu sẽ có thể cần tiền từ RMDs của họ khi họ nghỉ hưu vì vậy có thể không có ý nghĩa để trả thuế cho việc chuyển đổi. (999) Các gia đình có trẻ em học đại học

Chuyển đổi Roth IRA tạo thu nhập cho người giữ tài khoản trong năm chuyển đổi. Đối với những người có học sinh ở độ tuổi đại học sẽ hoàn thành mẫu đơn FAFSA để tìm kiếm trợ giúp tài chính, có thể khôn ngoan để tránh các chuyển đổi của Roth trong những năm đó có thể ảnh hưởng đến tính toán viện trợ. Nói chung sẽ tốt hơn nếu bạn làm việc trong những năm đó để cung cấp cho con bạn những hình ảnh tốt nhất có thể được trợ giúp tài chánh. Nó giống như một tình huống bắt-22, nhưng thu nhập từ việc thực hiện chuyển đổi Roth có thể ngăn cấm bạn tham gia vào tài khoản Roth IRA. Vào năm 2016, giai đoạn đầu cho các tệp đơn bắt đầu ở mức 117.000 đô la Mỹ cho tổng thu nhập điều chỉnh đã điều chỉnh với tổng số không đủ tiêu chuẩn ở 132.000 đô la Mỹ. Đối với các nhà nhập khẩu chung, giai đoạn bắt đầu là 184.000 đô la với tổng số không đủ điều kiện là 194.000 đô la. Tương tự như vậy, đối với những người muốn đóng góp trước thuế cho một IRA truyền thống, giới hạn thu nhập thấp hơn nhiều. Một sự chuyển đổi của Roth có thể đẩy bạn vượt qua những giới hạn đó.

The Bottom Line

The Roth IRA là một chiếc xe tiết kiệm tiền nghỉ hưu tuyệt vời. Khả năng chuyển đổi tài sản trong các IRA truyền thống sang Roth là một công cụ lập kế hoạch thuận tiện có thể cung cấp cho khách hàng một bộ các lựa chọn khác trong chiến lược để nghỉ hưu. Các cố vấn tài chính có thể cung cấp cho khách hàng những hướng dẫn và lời khuyên vô giá để xác định xem đây có phải là một lựa chọn tốt cho họ hay không. (Để đọc liên quan, xem:

Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Có gì tốt hơn?

)