Các chủ doanh nghiệp nhỏ thường có xu hướng tập trung vào các hoạt động hàng ngày. Chúng được tiêu thụ bằng cách đảm bảo sản phẩm và / hoặc dịch vụ được giao cho khách hàng và bằng cách xác định cách phát triển. Các chủ doanh nghiệp này thường là những cá nhân rất được điều khiển, nhưng nhiều người không tập trung vào chính họ và tương lai tài chính của họ - đặc biệt là kế hoạch nghỉ hưu. Đây là nơi kiến ​​thức và kỹ năng của một cố vấn tài chính có thể là vô giá. (Để biết thêm thông tin, xem: Các chủ doanh nghiệp nhỏ cần tư vấn tài chính không? )

Trong vai trò là cố vấn, bạn có thể giúp các chủ doanh nghiệp quay trở lại và nhìn vào bức tranh toàn cảnh. Và bạn có thể giúp họ nhận ra rằng họ cần phải lên kế hoạch để tất cả công việc khó khăn của họ trả cho bản thân và cho các thành viên trong gia đình của họ. Tin vui là có rất nhiều lựa chọn về kế hoạch nghỉ hưu mà bạn có thể cung cấp cho khách hàng của chủ doanh nghiệp nhỏ. (Để biết thêm thông tin, xem: Kế hoạch Chủ doanh nghiệp nhỏ có thể Thành lập .)

SEP-IRA

Tiền lương hưu của nhân viên giản đơn là dành cho chủ doanh nghiệp nhỏ và cá nhân tự làm chủ (ngay cả những người sử dụng lao động khác). Nó có thể được sử dụng bởi các chủ sở hữu độc lập, các công ty hợp danh và các công ty, và dễ dàng thiết lập và duy trì. Kế hoạch này cũng mang lại sự linh hoạt vì nó có thể được thành lập và tài trợ cho năm tính thuế trước cho đến ngày nộp đơn khai thuế doanh nghiệp (bao gồm cả việc mở rộng hồ sơ). (Để đọc có liên quan, xem: Lợi ích của IRA đơn giản .)

Tất cả đóng góp cho SEP-IRA được thực hiện bởi chủ lao động và được khấu trừ như một khoản chi phí kinh doanh. Người sử dụng lao động có thể đóng góp tới 25% mức bồi thường của nhân viên, tối đa là 53.000 đô la vào năm 2015. Việc rút khỏi kế hoạch có sẵn vào bất kỳ lúc nào và thường phải chịu thuế thu nhập; một hình phạt rút tiền 10% sớm có thể được áp dụng nếu người tham gia chương trình là trẻ hơn 59½. SEP-IRA có thể được chuyển sang một tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống. Một trong những nhược điểm của SEP-IRA đối với chủ doanh nghiệp với nhân viên là doanh nghiệp phải đóng góp cùng một tỷ lệ bồi thường cho tất cả nhân viên, và điều này có thể khá tốn kém. (Xem thêm: SEP-IRA: Đóng góp .)

Solo 401 (k) Kế hoạch solo 401 (k), còn được gọi là kế hoạch 401 (k) độc lập, là dành cho cá nhân tự làm chủ và chủ doanh nghiệp không có nhân viên nào khác ngoài đối tác kinh doanh hoặc vợ hoặc chồng. Nó có thể được sử dụng bởi các chủ sở hữu duy nhất, công ty hợp danh và các công ty. Có rất ít hoặc không có yêu cầu quản trị, mặc dù một khi đã lên kế hoạch tài sản lên đến 250.000 đô la, chủ doanh nghiệp phải nộp Mẫu 5500 với Sở Thuế vụ (không phải là khó khăn).(Xem thêm: 401 (k) s: Các kế hoạch Có đủ điều kiện không?

)

Có thể đóng góp cả nhân viên và chủ lao động. Người lao động có thể trả 18.000 đô la tiền lương cho năm 2015 (24.000 đô la nếu 50 tuổi trở lên tại bất kỳ thời điểm nào trong năm), và tổng số tiền đóng góp tối đa cho mỗi nhân viên là $ 53,000 ($ 59,000 cho 50 tuổi trở lên). Ngoài ra, chủ lao động có thể đóng góp lợi nhuận chia sẻ, là chi phí kinh doanh được khấu trừ; nhân viên nghỉ việc luân chuyển thông qua các tờ khai thuế của cá nhân. Nếu tài liệu kế hoạch cho phép, các khoản vay có thể được lấy từ một solo 401 (k). (Xem thêm: Lợi ích của độc lập 401 (k) s .)

Người solo 401 (k) phải ở đúng vị trí vào cuối năm dương lịch để đủ điều kiện sử dụng trong hiện tại năm, có nghĩa là kế hoạch phải được thiết lập vào ngày 31 tháng 12 năm 2015 để đủ điều kiện đóng góp khấu trừ cho năm 2015. Đóng góp của người lao động phải được thực hiện vào cuối năm dương lịch, nhưng đóng góp của chủ lao động có thể được hoãn lại cho đến ngày năm trước khai thuế đã được nộp (bao gồm cả phần mở rộng). (Xem thêm: 401 (k) độc lập: Kế hoạch nghỉ hưu hàng đầu cho các chủ doanh nghiệp .

Tương tự Cả SEP-IRA và kế hoạch solo 401 (k) đều dễ mở rộng và sẵn có từ hầu hết các công ty lớn, bao gồm Vanguard Group, Fidelity Investments, Charles Schwab Corp. (SCHW Tạo ra với Highstock 4. 2. 6

), T. Rowe Price Group Inc (TROW

TROWT Rowe Giá nhóm Inc95. 03 + 0. 49% Tạo với Highstock 4. 2. 6 ) và những người khác. Cả hai kế hoạch cung cấp rất nhiều tính linh hoạt về các loại xe đầu tư có thể được sử dụng, bao gồm quỹ tương hỗ, quỹ giao dịch, quỹ đóng, cá nhân và trái phiếu. Mỗi bên cũng có một số khoản đầu tư và giao dịch bị cấm và bạn nên nói chuyện với quản trị viên để đảm bảo bạn hiểu các quy tắc. (Để biết thêm thông tin, hãy xem: 3 Quy tắc về Tài khoản Hưu trí để biết .) Sự khác nhau

Công thức tài trợ là sự khác biệt lớn nhất trong hai kế hoạch. Mức đóng góp của SEP-IRA dựa trên tỷ lệ phần trăm thu nhập của nhân viên tối đa là 25% (có hiệu quả 20% đối với chủ doanh nghiệp duy nhất nộp một Bảng C). Điều này có nghĩa là một nhân viên có thu nhập 100.000 đô la có thể đóng góp 25.000 đô la cho SEP-IRA trong năm; nếu lợi tức của nhân viên đó giảm xuống còn 30.000 đô la vào năm sau thì khoản đóng góp cho phép cũng sẽ giảm xuống - tối đa là $ 7,500 cho năm đó. Mức đóng góp cá nhân 401 (k), mặt khác, không gắn liền với thu nhập. Một nhân viên có thể đóng góp lên đến $ 18,000 (hoặc $ 24,000 nếu 50 tuổi trở lên), bất kể anh ta có bao nhiêu. Điều này có nghĩa là nhân viên có thu nhập giảm xuống còn 30.000 USD có thể trì hoãn gấp đôi so với solo 401 (k) khi có thể với SEP-IRA.

Trong hầu hết các tình huống, solo 401 (k) sẽ cho phép đóng góp nhân viên cao hơn - thậm chí không có thành phần chia sẻ lợi nhuận. (999) Hai kế hoạch lớn có thể là một công cụ tuyệt vời cho các khách hàng tư vấn tài chính tự làm chủ doanh nghiệp.(Ví dụ: giả sử bạn là doanh nghiệp nhỏ?

)

Ví dụ: giả sử bạn có một khách hàng chưa bắt đầu kế hoạch nghỉ hưu cho mình và nhận ra rằng mình còn nợ nhiều hơn thuế cho năm trước mà ông ta dự đoán. Mặc dù năm dương lịch kết thúc, khách hàng vẫn có thể thiết lập và tài trợ cho một SEP-IRA cho đến khi nộp đơn khai thuế. Việc thiết lập kế hoạch cung cấp cho một khoản khấu trừ thuế bổ sung và buộc khách hàng thực hiện bước đầu tiên để tài trợ một kế hoạch nghỉ hưu kinh doanh.

Nếu bạn có khách hàng làm việc tự do ngoài việc có một công việc thường xuyên, kế hoạch có thể là một cách để cho phép họ bỏ đi thêm một ít để nghỉ hưu và đưa ra một khoản khấu trừ thuế đối với thu nhập tự doanh này. Kế hoạch nào có ý nghĩa nhất sẽ thay đổi theo từng khách hàng và sẽ phụ thuộc vào các yếu tố như số tiền tiết kiệm được trong kế hoạch nghỉ hưu do người chủ nhân tài trợ tiết kiệm.

Đối với các chuyên gia có thu nhập cao như bác sĩ và luật sư, bản solo 401 (k) có thể được kết hợp với kế hoạch hưu trí để cho phép khách hàng bỏ đi rất nhiều tiền để nghỉ hưu và nhận được tiết kiệm thuế đáng kể. Các nhà kinh doanh nhỏ và các cá nhân tự làm chủ có trách nhiệm tài trợ cho việc nghỉ hưu của chính mình. SEP-IRA và solo 401 (k) là hai công cụ tuyệt vời để giúp những cá nhân này đạt được mục tiêu này. Là cố vấn tài chính của họ, bạn có thể tăng thêm giá trị bằng cách giúp những khách hàng này thực hiện kế hoạch thích hợp cho tình huống của họ. (Để biết thêm chi tiết, xem: 10 Lợi ích Thuế cho Người Tự Kinh doanh .)