Nếu bạn chuyển đổi khoản tiền chưa đến 5 năm trước, bạn sẽ không thể đáp ứng các yêu cầu phân phối có đủ tiêu chuẩn. Tuy nhiên, số tiền bạn phân phối để sử dụng cho việc mua nhà ở đầu tiên sẽ không phải chịu hình phạt phân phối sớm 10%. Hơn nữa, nếu số tiền ít hơn số tiền bạn chuyển đổi từ IRA truyền thống sang Roth IRA, số tiền đó cũng sẽ không phải nộp thuế. Ví dụ:
- Nếu bạn đã chuyển đổi từ 10 đô la trở lên và bạn phân phối 10.000 đô la cho lần mua nhà lần đầu của bạn, toàn bộ 10.000 đô la sẽ được miễn thuế và không bị phạt.
- Nếu bạn đã chuyển đổi 9.000.000 đô la và phân phối 10.000 đô la thì số tiền $ 1,000 bổ sung được tính là thu nhập và chịu thuế thu nhập, nhưng 9.000 đô la sẽ được miễn thuế và không bị phạt.
Để giao dịch trở thành phân phối đủ tiêu chuẩn, bạn phải có Roth IRA trong ít nhất 5 năm và bạn phải đáp ứng một trong các yêu cầu sau:
- Có ít nhất 59 tuổi. 5- Bị vô hiệu
- Hãy sử dụng tài sản để mua nhà lần đầu tiên
- Nhận được sự phân phối từ Roth IRA mà bạn được thừa hưởng từ một chủ sở hữu Roth IRA của người chết Roth
- Hãy nhớ rằng số tiền tối đa có thể được miễn phí cho việc mua nhà lần đầu tiên là $ 10 000. Đây là giới hạn của đời.
Để biết thêm thông tin về phân phối đủ điều kiện, vui lòng xem
Cách tính thuế đối với phân phối Roth IRA .
(
Liên hệ Denise )
Tôi đã chuyển đổi IRA truyền thống sang Roth. Việc chuyển đổi này là một cổ phần chứng khoán với chi phí cơ bản là $ 19.000 trong IRA truyền thống. Ngày chuyển đổi, giá trị là $ 34, 000. Số tiền mà nhà môi giới sử dụng cho chiếc 1099-R?
Tài sản trong IRA không mang theo cơ sở chi phí cho các mục đích thuế.
Tôi là một thanh niên 80 tuổi làm cho việc thanh toán thuế theo yêu cầu phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Tôi định chuyển IRA sang Roth IRA và nộp thuế cho tổng RMD. Tôi có thể rút tiền từ Roth vào năm sau khi chuyển đổi không? Trước tiên, tôi hiểu rằng
Người phối ngẫu của tôi là người thụ hưởng chính của IRA của tôi. Tôi cũng có một người thụ hưởng ngẫu nhiên. Người phối ngẫu của tôi có thể chuyển IRA tài sản của tôi cho IRA của chính mình không?
Một người phối ngẫu duy nhất được hưởng lợi từ IRA có thể luôn luôn coi IRA là của chính mình. Người thụ hưởng ngẫu nhiên trên IRA không bao giờ được xem xét trừ khi người thụ hưởng chính chấp nhận chủ sở hữu IRA, hoặc người thụ hưởng chính từ chối tài sản đó.