Thứ nhất, một số bối cảnh: trong hai năm đầu tiên sau khi một SIMRA IRA được thành lập, tài sản được giữ trong SIMPLE không được chuyển hoặc lăn sang kế hoạch nghỉ hưu khác. Giai đoạn hai năm này bắt đầu vào ngày đầu tiên người sử dụng lao động đóng góp cho SIMPLE IRA. Sau khoảng thời gian hai năm, tài sản trong SIMRA IRA có thể được chuyển sang một kế hoạch hưu bổng đủ điều kiện khác bằng phương tiện chuyển đổi, chuyển đổi (bao gồm cả chuyển đổi trực tiếp) hoặc chuyển đổi Roth.
Phân phối xảy ra trong khoảng thời gian hai năm sẽ phải chịu phạt 25% nếu chủ sở hữu SIMPLE IRA dưới 59 tuổi. 5 Khi phân phối xảy ra. Nếu ngoại lệ được áp dụng, tuy nhiên, hình phạt 25% được miễn. Các sự phân phối xảy ra khi người giữ SIMPLE IRA ở tuổi 59. Từ 5 tuổi trở lên không phải chịu hình phạt phân phối sớm, ngay cả khi việc phân phối xảy ra trong vòng hai năm.
Người sử dụng lao động có thể cho phép vợ / chồng nhận tài sản để thành lập một SIMRA IRA. Thông thường, tất cả những gì cần thiết cho người phối ngẫu để thiết lập SIMPLE là một bản sao của Mẫu 5304-SIMPLE hoặc 5305-SIMPLE đã được hoàn thành bởi người sử dụng lao động để thiết lập SIMPLE IRA và hợp đồng nhận con nuôi SIMPLE IRA của người giữ con. Thỏa thuận nhận con nuôi SIMRA IRA phải được hoàn thành bởi người phối ngẫu nhận tài sản. Người giám sát xác định xem có văn bản ủy quyền / xác nhận từ người sử dụng lao động được yêu cầu phải thiết lập SIMPLE cho vợ / chồng. Tài sản sau đó có thể được chuyển sang SIMPLE được thiết lập cho vợ / chồng.
-9->
(Để biết thêm về việc chuyển tài sản của IRA, hãy kiểm traBắt Ly hôn - Hiểu rõ Quy tắc chia tài sản kế hoạch , Di chuyển Tài sản Kế hoạch của Bạn? và Nhận Mẫu Không mong đợi 1099-R .) Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby (Liên hệ Denise)
Nếu một trong những cổ phiếu của bạn tách ra, liệu đó có phải là một sự đầu tư tốt hơn không? Nếu một trong hai cổ phiếu của bạn phân chia thành 2-1, liệu bạn sẽ không có cổ phiếu gấp đôi? Liệu chia sẻ của bạn trong thu nhập của công ty sẽ lớn hơn hai lần?
Tiếc là không. Để hiểu lý do tại sao đây là trường hợp, hãy xem lại cơ chế phân chia cổ phiếu. Về cơ bản, các công ty lựa chọn chia cổ phiếu của họ để họ có thể làm giảm giá giao dịch cổ phiếu của họ xuống mức mà hầu hết các nhà đầu tư cảm thấy thoải mái. Tâm lý con người là những gì nó được, hầu hết các nhà đầu tư được mua thoải mái hơn, nói rằng, 100 cổ phiếu của cổ phiếu $ 10 so với 10 cổ phiếu của $ 100 cổ phiếu.
Tôi 59 tuổi (không 59. 5) và chồng tôi 65 tuổi. Chúng tôi đã tham gia một SIMRA IRA với công ty của chúng tôi hơn hai năm. Chúng ta có thể chuyển đổi SIMRA IRA thành Roth IRA? Nếu chúng ta có thể chuyển đổi, liệu chúng ta có phải trả thuế đối với tiền SIMRAI IRA được đặt trong Roth? Có
Trong hai năm đầu tiên sau khi một IRA SIMPLE được thành lập, tài sản được giữ trong SIMRA IRA không được chuyển hoặc chuyển sang kế hoạch nghỉ hưu khác. Vì bạn đã đáp ứng yêu cầu hai năm, tài sản SIMPLE IRA của bạn có thể được chuyển thành Roth IRA.
Nếu một nhân viên thuộc diện SIMPLE rời khỏi nhà tuyển dụng trong khoảng thời gian hai năm và chủ nhân mới của anh ta không có SIMPLE, điều gì xảy ra với kế hoạch? Người lao động có thể luân phiên mà không bị phạt hay giữ nó ở công ty cũ cho đến khi hai năm hết hạn
Nếu một nhân viên được một SIMPLE nghỉ việc trong vòng hai năm và chủ nhân mới không có một SIMPLE, những gì xảy ra với kế hoạch?