a:

Trong hai năm đầu tiên kể từ khi thành lập SIMPLE IRA, tài sản được giữ trong SIMPLE không được chuyển hoặc lăn sang kế hoạch nghỉ hưu khác. Giai đoạn hai năm này, mà bạn tham khảo trong câu hỏi của bạn, bắt đầu từ ngày đầu tiên người chủ thuê một khoản đóng góp cho SIMPLE. Các khoản phân phối xảy ra trong giai đoạn hai năm sẽ phải chịu mức phạt phân phối sớm là 25% nếu chủ sở hữu SIMPLE IRA dưới 59 tuổi. 5 Tại thời điểm phân phối.

Tuy nhiên, khoảng thời gian chờ đợi hai năm không áp dụng cho chuyển đổi hoặc di chuyển giữa hai SIMRA IRAs.

Vì vậy, nhân viên không còn với người sử dụng lao động tài trợ cho SIMPLE có thể để tài sản trong SIMPLE tại tổ chức tài chính hiện tại hoặc chuyển tài sản, hoặc được chuyển sang một SIMPLE tại một tổ chức tài chính khác cho đến khi thời gian chờ đợi hai năm đã qua. Theo yêu cầu của SIMPLE, chủ nhân phải cho phép nhân viên giữ tài sản của họ tại một tổ chức tài chính khác.

Để thiết lập một SIMRA IRA cho nhân viên, hầu hết các tổ chức tài chính sẽ yêu cầu chủ sở hữu SIMPLE IRA hoàn thành hợp đồng nhận con nuôi SIMPLE IRA của họ và cũng sẽ yêu cầu một bản mẫu 5304 -MIMPLE hoặc Mẫu 5305-SIMPLE mà chủ lao động đã hoàn thành để thiết lập SIMA IRA. Khi tài khoản mới đã được thiết lập, việc chuyển khoản có thể xảy ra.

Sau khoảng thời gian hai năm, nhân viên có thể di chuyển tài sản theo SIMPLE sang một kế hoạch hưu bổng đủ điều kiện khác bằng cách chuyển khoản, chuyển đổi (bao gồm cả chuyển đổi trực tiếp) hoặc chuyển đổi Roth.

Để tìm hiểu thêm, hãy xem Hướng dẫn SIMPLE IRA , Di chuyển Tài sản Kế hoạch của bạn? và Thu hồi các tài sản sau thuế có thể thay đổi cảnh quan của IRA .

Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby
(Liên hệ Denise)