Thu nhập từ SPIA IRA phải chịu hình phạt phân phối sớm trừ phi có ngoại lệ áp dụng. Như bạn biết, ngoại lệ về khoản thanh toán định kỳ (SEPP) cơ bản thường được tính bằng cách sử dụng một trong ba phương pháp bảo vệ cảng được IRS chấp thuận. Tuy nhiên, IRS có thể cho phép các cá nhân sử dụng các phương pháp khác. Có khả năng, điều này có thể bao gồm thu nhập theo kế hoạch nhận được từ SPIA. Để chắc chắn, cá nhân nên tham khảo ý kiến với IRS, tốt hơn bằng văn bản, để phê duyệt sử dụng một phương pháp không an toàn bến cảng; chuyên gia thuế của họ cũng nên được tư vấn về vấn đề này.
Một phương tiện nhận được quyết định bằng văn bản từ IRS là bằng cách nộp đơn xin phán quyết thư riêng (PLR). Các cá nhân nên nhớ rằng một chi phí liên quan đến việc áp dụng một PLR. Các hướng dẫn để nộp cho PLR được bao gồm trong Thủ tục Doanh thu 2003-4 trong Bản tin Doanh thu nội bộ 2003-01 .
Xử lý hình phạt IRS đối với tài sản IRA của bạn và Các mẫu thuế về hưu trí của bạn Có thể Cần phải Gửi . Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby (Liên hệ với Denise)
Tôi là người mua nhà lần đầu. Nếu tôi nhận một khoản phân phối từ 401 (k) của tôi để mua đất và nhà, tôi có phải trả một hình phạt đối với việc phân phối này không? Ngoài ra, tôi sẽ cần phải nộp đơn khai thuế với loại thuế nào, cho thấy IRS là $ 10,000 đã đi đến một
Như bạn có thể đã biết, bạn phải đáp ứng các yêu cầu nhất định, được nêu trong 401 (k ) tài liệu kế hoạch, để được coi là đủ điều kiện để nhận được một phân phối từ kế hoạch. Nhà tuyển dụng hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn sẽ cung cấp cho bạn một danh sách các yêu cầu. Số tiền rút ra từ kế hoạch 401 (k) của bạn và được sử dụng để mua nhà của bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập và hình phạt phân phối sớm 10%.
Tôi 59 tuổi (không 59. 5) và chồng tôi 65 tuổi. Chúng tôi đã tham gia một SIMRA IRA với công ty của chúng tôi hơn hai năm. Chúng ta có thể chuyển đổi SIMRA IRA thành Roth IRA? Nếu chúng ta có thể chuyển đổi, liệu chúng ta có phải trả thuế đối với tiền SIMRAI IRA được đặt trong Roth? Có
Trong hai năm đầu tiên sau khi một IRA SIMPLE được thành lập, tài sản được giữ trong SIMRA IRA không được chuyển hoặc chuyển sang kế hoạch nghỉ hưu khác. Vì bạn đã đáp ứng yêu cầu hai năm, tài sản SIMPLE IRA của bạn có thể được chuyển thành Roth IRA.
Tôi có một doanh nghiệp nhỏ (LLC), mà tôi hoạt động bán thời gian. Tôi cũng làm việc toàn thời gian cho một công ty và ghi danh vào kế hoạch 401 (k). Tôi vẫn đủ điều kiện để đóng góp cho một cá nhân 401 (k) từ thu nhập của tôi làm bán thời gian LLC?
Miễn là bạn không có quyền sở hữu trong công ty mà bạn làm việc toàn thời gian và mối quan hệ duy nhất mà bạn có với công ty là như một nhân viên, bạn có thể thiết lập một 401 (k) độc lập cho trách nhiệm pháp lý của bạn công ty (LLC) và tài trợ cho kế hoạch từ thu nhập bạn nhận được từ công ty.