Các chương trình hưu bổng cá nhân (PPS), còn được gọi là các kế hoạch hưu bổng cá nhân, là các khoản đầu tư cá nhân ưu tiên thuế của U. K. Mục đích chính của các kế hoạch này là tiết kiệm cho nghỉ hưu, nhưng một số kế hoạch cũng cung cấp các lợi ích về cái chết cho người thụ hưởng được chỉ định của người quá cố.

Chương trình Trợ cấp Nhân thân là gì và nó hoạt động như thế nào?

Một PPS là một kế hoạch đóng góp cá nhân được xác định bởi một công ty bảo hiểm hoặc công ty đầu tư. Nhà đầu tư lập kế hoạch chọn nhà cung cấp, và nhà cung cấp đó đầu tư số tiền đã trả, cung cấp số tiền tích lũy vào thời điểm nhà đầu tư nghỉ hưu. Vào thời điểm nghỉ hưu, nhà đầu tư có thể sử dụng số tiền này để mua hàng năm hoặc đơn giản là gửi tiền vào ngân hàng và bắt đầu rút tiền để tồn tại cho đến khi chết. Bất cứ ai tự làm chủ đều có thể bắt đầu một PPS. Ngoài ra, bất kỳ nhân viên làm việc cho một công ty nhưng không thể tham gia vào một kế hoạch được tài trợ bởi nhà tuyển dụng được phép bắt đầu một PPS. Trong một số trường hợp, nhân viên trong một kế hoạch do công ty tài trợ cũng kiếm được thu nhập ở nơi khác có thể bắt đầu PPS.

AD:

Một cá nhân có PPS có thể đóng góp phần trăm 100 phần trăm thu nhập hàng năm của họ hoặc trợ cấp hiện tại. Tính đến năm 2016, trợ cấp hàng năm là 40, 000 pounds. Do đó, nếu một cá nhân kiếm được 60.000 cân Anh, thí dụ, sau đó người đó được phép đầu tư 40.000 pounds vào PPS. Mặt khác, nếu cá nhân chỉ kiếm được 30.000 cân Anh, anh ta hoặc cô ấy có thể đầu tư đầy đủ 30.000 cân Anh vào một PPS. Số tiền trợ cấp hàng năm thay đổi hàng năm, vì vậy bạn nên xác nhận số tiền đó với chuyên gia thuế của U. K. để xác định điều gì là hợp pháp. Việc hoàn trả số tiền một lần từ PPS phụ thuộc vào số tiền đóng góp mỗi năm, kế hoạch được đưa ra đúng thời gian, lựa chọn an ninh, phân bổ tài sản và thực hiện thị trường. Mặc dù tài khoản nên tăng giá trị mỗi năm, nhưng không có gì bảo đảm rằng điều này sẽ xảy ra.

Các kế hoạch hưu bổng hưu trí cá nhân

Các kế hoạch lương hưu của người sử dụng lao động không cung cấp cho cá nhân một sự lựa chọn nào để đầu tư. Điều này không đúng với PPS. Một cá nhân đầu tư vào một PPS có một số sự linh hoạt của sự lựa chọn để đầu tư đóng góp. Các kế hoạch thường cung cấp các quỹ dựa trên tiền mặt, quỹ trái phiếu doanh nghiệp, quỹ cổ phần và đầu tư quốc tế. Mặc dù thường có sự lựa chọn đầu tư mặc định, các nhà đầu tư PPS có quyền kiểm soát nhiều hơn về phân bổ tài sản của họ và có thể điều chỉnh danh mục đầu tư PPS của họ dựa trên mức độ chấp nhận rủi ro và thời gian, điều này rất quan trọng trong kế hoạch nghỉ hưu tổng thể.

Bên cạnh lợi ích chính của việc cho phép các cá nhân có kế hoạch nghỉ hưu theo cách mà họ không thể có và cho phép sự linh hoạt trong lựa chọn đầu tư, PPS có một vài lợi ích quan trọng và hữu ích khác, chẳng hạn như khả năng lấy một khoản tiền miễn thuế từ kế hoạch nghỉ hưu.Mặc dù phần lớn kế hoạch sẽ bị đánh thuế theo tỷ lệ thu nhập của một cá nhân, một nhà đầu tư trong một PPS có thể chọn 25% số tiền tiết kiệm của mình như là một khoản tiền miễn thuế. Mặc dù điều này sẽ làm giảm thu nhập hưu trí của một cá nhân xuống còn 75% tiền tiết kiệm PPS của họ, phần còn lại có thể được sử dụng để loại bỏ nợ, chẳng hạn như thế chấp. Một nhà đầu tư nên làm việc trực tiếp với một cố vấn tài chính để xác định tỷ lệ lợi ích cao nhất của các khoản thanh toán PPS tính thuế và không phải chịu thuế.

Một lợi ích chính khác của PPS là lợi ích của cái chết. Nếu chủ sở hữu của PPS chết trước khi nghỉ hưu, một khoản thanh toán một lần của sự cân bằng có thể được thực hiện cho một người phối ngẫu hoặc người hưởng lợi được chỉ định khác. Theo nghĩa này, một PPS tương tự như chính sách bảo hiểm nhân thọ tự tài trợ.