IRS biết rằng nó có một vấn đề lớn: khoảng cách về thuế là 450 tỷ đô la, là khoảng cách giữa chính phủ nghĩ rằng nó cần phải thu thập và thu thập được những gì. Một số cheats không báo cáo thu nhập trong khi những người khác cố tình xóa những gì họ không có quyền. Chẳng hạn, chính phủ trả hàng tỷ đô la hàng năm cho các khoản tín dụng thu nhập thu được từ các khoản bồi thường gian lận. Rõ ràng các mối đe dọa về hình phạt dân sự và hình sự không đủ để ngăn cản một số người gian lận, do đó, IRS sử dụng một số cách để tìm những cá nhân này.

- IRS sử dụng Hệ thống xử lý hoàn trả thông tin (IRP) để khớp với thông tin được các nhà tuyển dụng và các bên thứ ba gửi cho IRS với những gì được báo cáo bởi các cá nhân về các tờ khai thuế của họ. Việc kết hợp dựa trên các thông tin trả cho IRS về W-2s (báo cáo tiền lương), 1099s (báo cáo lãi suất, cổ tức, giao dịch chứng khoán, và bồi thường không phải là lao động) và Schedule K-1 (báo cáo thu nhập và chi phí từ các công ty hợp danh, S corporations, tín thác và bất động sản). Các máy tính IRS sau đó tìm thấy những cá nhân nhận được thông tin này được báo cáo để đảm bảo rằng nó đã được báo cáo về khai thuế của họ. Rõ ràng, một số thiếu sót hoặc sai sót của cá nhân là những sai lầm đơn giản; một số, tuy nhiên, kết quả từ cố gắng gian lận thuế.

Các máy tính IRS cũng đang sử dụng các bộ lọc để tìm và ngừng hoàn lại tiền không hoàn lại cho khoản thuế thu nhập thu được (EITC). IRS đã có thể chọn 217 000 trả lại gian lận đòi 500 triệu đô la cho các khoản tín dụng thu nhập cho năm 2013, theo một báo cáo của Tổng thanh tra Kho bạc Thuế 999.

Báo cáo tiếp tục nói rằng IRS đang sử dụng "các phương pháp đa chiều để ngăn chặn các khiếu nại EITC có thể bị lừa đảo. "

Các máy tính IRS đã trở nên phức tạp hơn là chỉ đơn giản kết hợp và lọc thông tin của người nộp thuế. Người ta tin rằng IRS có thể theo dõi các thông tin như hồ sơ bệnh án, giao dịch thẻ tín dụng và các thông tin điện tử khác và sử dụng dữ liệu bổ sung này để tìm các cheats về thuế. Không đáng ngạc nhiên, IRS không chia sẻ nhiều thông tin về hoạt động này với công chúng, khác với thực tế là nó đang được thực hiện. Dấu vết truyền thông xã hội của bạn

Các đại lý IRS có thể đang sử dụng phương tiện truyền thông xã hội để tìm các cheats về thuế. (Một lần nữa, có rất ít thông tin từ cơ quan về hoạt động này). Các bài viết trên Facebook, Twitter, Instagram và các trang khác có thể tiết lộ lối sống không phù hợp với số tiền thu nhập được báo cáo về các tờ khai thuế hoặc với các khoản khấu trừ. Ví dụ, một khoản khấu trừ được yêu cầu cho một chuyến đi kinh doanh có thể là một lời nói dối khi một cá nhân tiết lộ trên phương tiện truyền thông xã hội rằng chuyến đi đó là một kỳ nghỉ gia đình.

Tất nhiên, không có sự tiết lộ nhiều hơn từ IRS, làm thế nào và khi nào các phương tiện truyền thông xã hội được sử dụng phần lớn là phỏng đoán. Tuy nhiên, có thể các phương tiện truyền thông xã hội không phải là hoạt động kiểm tra (IRS tiếp tục dựa vào việc kết hợp máy tính và các cách truyền thống khác để nhắm mục tiêu các cá nhân kiểm toán), nhưng phương tiện truyền thông xã hội có thể hữu ích cho IRS một khi các mâu thuẫn được xác định để tìm các cheats thuế và kẻ nói dối. (Xem, cũng,

Kiểm toán IRS làm việc như thế nào?

)

Mức độ săn bắn của IRS không được biết. Cơ quan có xem email cá nhân không? Lưu ý rằng theo Đạo luật Bảo mật về Truyền thông Điện tử, cơ quan thực thi pháp luật liên bang có thể xem mà không có bảo đảm nào cho bất kỳ email nào được lưu trữ trên máy chủ của bên thứ ba đã có hơn 180 ngày miễn là chúng có liên quan đến cuộc điều tra; các e-mail được coi là bị bỏ rơi. IRS có đang xem xét các bài đăng không công khai trên phương tiện truyền thông xã hội không? Một người có thể buộc phải tiết lộ thông tin đăng ngay cả khi điều này có thể buộc tội.

Người thổi còi

• Một nhân viên bất mãn hoặc người phối ngẫu cũ có thể cho IRS biết về khoản thu nhập không được báo cáo hoặc các hành động thuế sai lầm khác có thể khiến IRS thu hồi thuế. Một số người thổi còi làm điều đó để trả thù, những người khác vì họ tin rằng họ đang làm đúng, trong khi những người khác thì làm vì tiền. IRS trả phần thưởng lên đến 30% khoản thu hồi của chính phủ đối với một số tiếng huýt sáo:
• Phần thưởng bắt buộc: 15% đến 30% số tiền thu được do chính phủ thu được từ lời khuyên của người cung cấp thông tin. Các khoản thuế, lãi suất và hình phạt trong tranh chấp phải là hơn 2 triệu USD. (Nếu một cá nhân đang được thông báo, tổng thu nhập của người đó trong một năm sẽ phải vượt quá $ 200,000) Người cung cấp thông tin có thể kháng cáo một phán quyết cho Tòa án thuế.

Giải thưởng tùy ý: tối đa 15% đến 10 triệu USD. Giải thưởng này có thể được trao nếu điều kiện của phán quyết bắt buộc không được đáp ứng là tùy tiện và hành động của IRS (hoặc từ chối một giải thưởng) không thể bị kháng cáo.

Trong năm tài chính của Chính phủ kết thúc vào ngày 30 tháng 9 năm 2012, chính phủ đã trả 128 cú huýt sáo. Tìm hiểu thêm về huýt sáo từ IRS. Mỗi năm, IRS công bố một số giả mạo về thuế cao cấp với hy vọng điều này ngăn cản những người khác làm như vậy. (Teresa Giudice, người đã xuất hiện trên

• The Real Housewives of New Jersey,
• bắt đầu phải chịu án tù 15 tháng vào tháng 1 năm 2015 vì gian lận thuế). Thực tế cắt giảm ngân sách cho nhân viên của IRS sẽ dẫn đến ít kiểm toán hơn của các cá nhân không có nghĩa là sẽ dễ dàng hơn cho cheats bởi vì các máy tính IRS và whistle-blowers vẫn đang làm việc của họ. (Để biết thêm, hãy đọc

Năm Phiếu Cheá Thuế nổi tiếng .)