Chi phí chăm sóc sức khoẻ ngày càng tràn ngập. Ngay cả với bảo hiểm, cá nhân và gia đình có thể thấy mình chi tiêu một khoản tiền đáng kể trong chi phí y tế. Gia đình trung bình gồm bốn người sẽ phải trả $ 24, 671 cho chi phí chăm sóc sức khoẻ vào năm 2015 - 27% so với năm 2011. Ngược lại, mức lương tăng trong cùng khoảng thời gian đã không đạt được một nửa so với mức đó.

Các tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSAs), được cung cấp thông qua nơi bạn làm việc hoặc kinh doanh, giúp bù đắp cho mức giá cao về chăm sóc sức khoẻ bằng cách cho người tiêu dùng cơ hội trả một số chi phí y tế bằng tiền trước thuế. Điều đó có nghĩa là bạn đang nhận được khoảng 30% giảm giá cho các chi phí chăm sóc sức khoẻ được phép, tùy thuộc vào khung thuế của bạn.

Chi tiêu để Lưu

Ví dụ: một gia đình kiếm $ 50,000 và đóng góp $ 1 500 vào FSA sẽ tiết kiệm được 459 đô la. 75 về chi phí chăm sóc sức khoẻ. Nếu họ đạt được mức đóng góp của họ ở mức $ 2, 550, khoản tiết kiệm sẽ nhảy tới $ 766. 25. Họ cũng có thể đóng góp tới 5 000 đô la cho các chi phí chăm sóc phụ thuộc như chăm sóc ban ngày, chăm sóc trẻ và chăm sóc cho người già, tiết kiệm thêm $ 1, 532. 50 (nếu họ đóng góp tối đa). Để biết thêm chi tiết về những chi phí này, xem Lợi ích của Tài khoản Chi tiêu linh hoạt của Chi phí Chăm sóc Phụ thuộc .

Và bạn cũng cắt giảm hóa đơn thuế của bạn. Giả sử bạn đã kiếm được 1 000 đô la tiền lương cuối cùng và chủ thuê lao động của bạn khấu trừ 50 đô la cho khoản đóng góp FSA của bạn. Điều đó có nghĩa là bạn có hiệu lực được thực hiện $ 950 - và chủ lao động của bạn sau đó tính và giữ lại thuế của bạn dựa trên số tiền đó. Ví dụ: nếu bạn ở khung thuế 28%, bạn chỉ phải trả khoảng 15 đô la tiền thuế cho khoản thanh toán đó. Khá tốt đối phó, phải không?

Cách hoạt động

Bạn có thể đăng ký FSA trong thời gian đăng ký mở của công ty, thông thường vào tháng 11 hoặc tháng 12. Nó đơn giản như cung cấp một số thông tin cơ bản và quyết định số tiền bạn muốn đóng góp trong năm. Khoản đóng góp được khấu trừ từ mỗi khoản tiền lương. Vì những khoản khấu trừ lấy từ tiền thuế trước khi đóng thuế, số tiền này được khấu trừ khỏi tổng tiền lương của bạn.

Tuy nhiên có một số điều kiện.

• Thứ nhất, vì chúng được cung cấp qua nơi làm việc của bạn, rõ ràng bạn không thể có được một FSA trừ khi hãng sở của bạn cung cấp.
• Người tự làm chủ không đủ điều kiện.
• Khi bạn đã chọn một khoản tiền đóng góp nhất định trong năm, bạn không thể thay đổi nó.
• Có một khoản tiền tối đa mà bạn có thể đóng góp mỗi năm. Vào năm 2015, giới hạn là $ 2, 550.
• Bạn chỉ có thể sử dụng số tiền trên các mặt hàng được chấp thuận. IRS quy định những điều này trong Ấn phẩm 502. Nói chung, nếu bác sĩ của bạn kê toa một xét nghiệm, thuốc men hoặc thiết bị y tế, có thể bạn có thể trả nó từ quỹ của FSA. Bạn cũng có thể trả tiền cho các cuộc hẹn nha khoa, chiropractors, kính mắt và địa chỉ liên lạc, thiết bị trợ thính, điều trị cai nghiện, sửa đổi xe hoặc nhà của bạn nếu bạn hoặc người thân bị khuyết tật, dịch vụ xe cứu thương và sách và tạp chí in bằng chữ nổi.Bạn thậm chí có thể trả tiền cho một số chi phí vận chuyển liên quan đến điều trị y tế và cho việc đào tạo và chăm sóc một con chó hướng dẫn.
• Bạn không thể đóng phí bảo hiểm sức khoẻ hoặc được hoàn trả cho thuốc mua tự do, cũng như các hạn chế về chi phí khác. Vì vậy, trước khi thực hiện mua thuốc lớn, đảm bảo rằng nó được phép sử dụng quỹ FSA.

Không Hậu nguồn tài khoản của bạn

FSAs là một loại kế hoạch "sử dụng nó hoặc mất nó". Bạn có khoảng một năm để sử dụng tổng số tiền bạn đóng góp cho kế hoạch hoặc nó sẽ trở thành tiền của chủ lao động. Nhưng tất cả có thể không bị mất. Có hai trường hợp ngoại lệ: IRS giờ đây cho phép chủ nhân có thể mang hơn 500 đô la vào năm tới; nhà tuyển dụng cũng có thể cho nhân viên một thời gian ân hạn lên đến 2½ tháng để sử dụng tiền còn sót lại. Tuy nhiên, hãy ghi nhớ rằng một công ty không phải cung cấp một trong hai tùy chọn này và không được cung cấp cả hai. Vì vậy, hãy kiểm tra trước thời hạn về các quy tắc cụ thể của người sử dụng lao động liên quan đến các quỹ dư thừa.

Vì quy tắc "sử dụng nó hoặc mất nó", bạn có thể bị cám dỗ để trở thành siêu bảo thủ trong bao nhiêu đóng góp. Nhưng Kevin Haney của A. S. K. Lợi ích Giải pháp nói để suy nghĩ khác nhau. "Một người bầu cử đóng góp 1 000 đô la sẽ làm giảm hóa đơn thuế của họ lên 376 đô la. Nếu người này bỏ 20% đóng góp của họ không có ý định, họ vẫn sẽ tiết kiệm được 176 đô la. "Nói cách khác, bạn sẽ phải đánh giá quá cao bởi không phải đi ra phía trước, ngay cả khi bạn không sử dụng toàn bộ số tiền của bạn. Và luôn có những cách để chi tiêu tiền: Hãy nạp vào các cặp kính phụ. Hãy đối xử với một số kính mát chất lượng với bảo vệ hoàn toàn UVA / UVB.

Sử dụng FSA của bạn như một khoản vay

Haney cũng khuyên lập kế hoạch cho các thủ tục tự chọn vào đầu năm, nếu bạn muốn sử dụng các quỹ của FSA để thanh toán cho họ. Vì bạn chưa phải trả tiền vào quỹ, bạn chủ yếu phải vay vốn từ nhà tuyển dụng của bạn.

"Người sử dụng lao động phải lập quỹ ngay lập tức bất kỳ chi phí đủ tiêu chuẩn nào, bất kể khi nào nó xảy ra trong năm kế hoạch. Nhân viên có thể lên kế hoạch các thủ tục y tế dự kiến ​​vào đầu năm kế hoạch (nha khoa lớn, niềng răng, điều trị vô sinh, vv). Sau đó họ có 52 tuần để hoàn trả khoản vay bằng tiền trước thuế. "

Ông tiếp tục," Người lao động được hưởng mức lãi suất cao hơn mức lãi suất bằng 0% bởi vì họ trả nợ bằng tiền trước, chứ không phải sau thuế, tiền. Một người nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 5%, 7. 65% FICA và 25% thuế thu nhập liên bang sẽ cần phải kiếm được $ 1, 603 trong tổng thu nhập để có $ 1, 000 tiền thuế sau thuế. Điều đó tương đương với lãi suất âm 60%. "

Nếu tôi bỏ việc thì sao?

Nếu bạn rời công ty của bạn, hãy thử sử dụng các quỹ FSA của bạn trước khi bạn đi vì bạn không phải trả công ty về sự khác biệt giữa chi tiêu của bạn và những gì bạn đã chi trả, Erik O. Klumpp, CFP®, người sáng lập và chủ tịch của Chessie Advisors, LLC. "Nếu một nhân viên được bồi hoàn cho khoản đóng góp tối đa của họ vào đầu năm và sau đó kết thúc di chuyển và rời khỏi chủ nhân của họ, họ thực sự có được một giảm giá rất lớn về dịch vụ chăm sóc sức khỏe hoàn trả của họ.Nếu nhân viên đột nhiên thấy rằng họ sẽ rời khỏi chủ nhân của họ, họ nên sử dụng càng nhiều tài khoản FSA càng tốt trước khi họ rời đi. "

" Khi nhân viên mất tiền trong tài khoản của họ vào cuối năm, số tiền đó sẽ ở lại với người sử dụng lao động, "ông nói thêm." Tiền bị tịch thu này cũng bao gồm những nhân viên đã được bồi hoàn, nhưng để lại cho chủ nhân trước khi thực hiện sự đóng góp của cả năm. "

FSA hoặc HSA?

Một FSA tương tự như Tài khoản Tiết kiệm Sức Khỏe (HSA). Cả hai kế hoạch cho phép bạn đóng góp tiền trước thuế, có giới hạn đóng góp hàng năm và chỉ có thể được sử dụng cho các chi phí liên quan đến y tế đã được phê duyệt. Nhưng một HSA không có quy tắc "sử dụng nó hoặc mất nó", bạn không cần phải có người nào đó làm việc đó, và mức đóng góp của họ cao hơn - $ 3, 350 hoặc $ 6, 650 đối với một gia đình vào năm 2015 .

Tuy nhiên, bạn chỉ có thể có một HSA kết hợp với một chương trình sức khoẻ có thể khấu trừ cao, có thể có hoặc không có lựa chọn bảo hiểm mà bạn thích. Để biết thêm về ưu và khuyết điểm của mỗi tài khoản, xem So sánh Tiết kiệm Y tế và Tài khoản Chi tiêu linh hoạt .

Dòng dưới cùng

Bởi vì các tài khoản như thế này phức tạp hơn tài khoản kiểm tra và tiết kiệm cơ bản, một số người tiêu dùng có thể không đóng góp cho FSA. Nhưng, bằng cách không tham gia, họ đang bỏ đi khoảng 30% giảm chi phí chăm sóc sức khoẻ và cũng giảm thuế thu nhập. (Để biết chi tiết, xem Các FSA chăm sóc sức khoẻ làm tăng tiết kiệm cá nhân của bạn .) Đó là một đề xuất có lợi cho tất cả mọi người.