Một số nhà tuyển dụng cung cấp tùy chọn thời gian ân hạn cho tài khoản chi tiêu linh hoạt của nhân viên, hoặc FSA. Thời gian ân hạn áp dụng cho FSA sức khoẻ và FSA chăm sóc phụ thuộc. Nó bắt đầu một ngày sau khi kết thúc năm kế hoạch và kéo dài trong hai tháng rưỡi. Nó được thiết kế để cho phép nhân viên có cơ hội tận dụng những khoản đóng góp không phải đóng thuế của mình khi các chi phí không đạt được những gì ban đầu dự kiến.
Bất kỳ chi phí y tế hợp lệ nào được ghi trong thời gian ân hạn này có thể được hoàn lại với số tiền còn lại trong FSA từ năm kế hoạch trước. Việc đưa thời gian ân hạn kéo dài trong năm kế hoạch đến 14 tháng và 15 ngày so với kế hoạch thực tế 12 tháng. Đối với các kế hoạch năm dương lịch, thời gian ân hạn bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 và kết thúc vào ngày 15 tháng 3. Tất cả số tiền còn lại trong tài khoản khi kết thúc thời gian ân hạn sẽ bị mất theo quy tắc "use-it-or-lose-it" tất cả các quỹ còn lại trong FSA sẽ bị tịch thu vào cuối năm kế hoạch. Các yêu cầu được gửi trong thời gian ân hạn được tự động lấy ra khỏi số tiền còn lại của năm trước trước khi rút ra khỏi kế hoạch năm hiện tại; tuy nhiên, trong trường hợp một thẻ ghi nợ được sử dụng cho các chi phí hợp lệ, các khoản tiền được rút ra từ năm kế hoạch hiện tại.
Hãy tưởng tượng, ví dụ, năm kế hoạch của bạn kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2013. Tại thời điểm đó, bạn vẫn còn 150 đô la còn lại trong các quỹ chưa sử dụng trong FSA của bạn. Vào ngày 5 tháng 2 năm 2014, bạn phải chịu 400 đô la chi phí y tế hợp lệ. Sau khi yêu cầu bồi thường của bạn được gửi, số tiền 150 đô la còn lại từ kế hoạch năm 2013 được sử dụng trước tiên để hoàn lại và 250 đô la khác được lấy ra khỏi số tiền từ kế hoạch năm 2014.
Người sử dụng lao động có thể cung cấp thời gian ân hạn hoặc điều khoản chuyển đi nhưng không phải là cả hai. Một điều khoản chuyển nhượng cho phép bạn mang đến 500 đô la cho năm kế hoạch tiếp theo mà không có một giới hạn thời gian khi nó được sử dụng. Tuy nhiên, với cả thời gian ân hạn và lựa chọn chuyển khoản, vẫn có giới hạn đóng góp hàng năm tối đa là $ 2, 500. Để tận dụng lợi thế của thời kỳ ân hạn, các kế hoạch FSA phải được sửa đổi để đưa vào lựa chọn vào cuối năm trước. Nếu bạn có một thời kỳ ưu đãi cho năm 2015, chủ nhân của bạn sẽ cần sửa đổi kế hoạch của bạn trước ngày 31 tháng 12 năm 2014 cho kế hoạch năm dương lịch. Các kế hoạch không thể thay đổi giữa năm bao gồm thời gian ân hạn.
Điều quan trọng là phải nhớ rằng bạn có đến ngày 15 tháng 3 của năm sau để có các khoản chi tiêu hợp lệ, nhưng có thể yêu cầu hoàn lại chi phí cho đến ngày 31 tháng 3. Cửa sổ 16 ngày này được gọi là thời hạn sử dụng. Sau khi hết thời hạn, tất cả các quỹ không sử dụng sẽ bị mất.
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Mẹ tôi thừa hưởng cha IRA của bố tôi. Khi cô qua đời, tôi nhận được một đơn đăng ký tài khoản liệt kê tôi là người hưởng lợi, cũng như thông báo rằng anh trai tôi và tôi sẽ phải phân phối theo yêu cầu của mẹ tôi. Anh tôi chẳng có nơi nào tìm thấy. Tôi nên làm thế nào để
Nếu anh trai của bạn không thể tìm được, bạn có thể muốn kiểm tra với cơ quan giám sát của IRA và / hoặc cố vấn tài chính để tìm hiểu xem tài liệu kế hoạch IRA có bao gồm bất kỳ điều khoản nào cho tình huống như vậy. Ví dụ, một số tài liệu của IRA nói rằng nếu không thể tìm được người hưởng lợi thì người hưởng lợi đó sẽ được đối xử như thể anh / chị ta không phải là người thụ hưởng IRA.
Tôi có một doanh nghiệp nhỏ (LLC), mà tôi hoạt động bán thời gian. Tôi cũng làm việc toàn thời gian cho một công ty và ghi danh vào kế hoạch 401 (k). Tôi vẫn đủ điều kiện để đóng góp cho một cá nhân 401 (k) từ thu nhập của tôi làm bán thời gian LLC?
Miễn là bạn không có quyền sở hữu trong công ty mà bạn làm việc toàn thời gian và mối quan hệ duy nhất mà bạn có với công ty là như một nhân viên, bạn có thể thiết lập một 401 (k) độc lập cho trách nhiệm pháp lý của bạn công ty (LLC) và tài trợ cho kế hoạch từ thu nhập bạn nhận được từ công ty.