a:

Trong những năm gần đây, các chính phủ nhà nước ngày càng trở nên hung hăng trong việc thực thi luật bảo vệ môi trường. Do đó, nhiều doanh nghiệp nhận ra rằng họ chịu trách nhiệm đáng kể do sự hiểu biết chưa đầy đủ về cách thức quá trình thực hiện có thể ảnh hưởng đến bảng cân đối của họ.

Trên thực tế, tổng số tài sản bị bỏ rơi do các chính quyền bang tuyên bố vào cuối năm 2014 vượt quá $ 49. 5 tỷ. Dĩ nhiên, một số tiểu bang tỏ ra quyến rũ hơn các bang khác, với New York và California dẫn đầu về doanh thu hàng rào.

Escheatment là gì?

Escheatment là quá trình mà theo đó một chính phủ tiểu bang giả định quyền sở hữu tài sản tài chính được tuyên bố không hoạt động hoặc bị bỏ rơi. Trước khi quá trình có thể bắt đầu, tài sản được đề cập đến phải không hoạt động trong một khoảng thời gian nhất định. Thời kỳ ngủ đông có thể thay đổi theo quốc gia; thường là ba đến năm năm, mặc dù nó có thể lâu hơn.

Làm thế nào có thể Escheatment Tác động kinh doanh của bạn?

Escheatment có thể là một vấn đề rất lớn đối với các cá nhân sử dụng chiến lược mua và giữ hoặc có nhiều tài khoản. Nó có thể được dễ dàng để quên đăng nhập hoạt động thường xuyên, đưa những tài sản có nguy cơ bị tuyên bố không hoạt động. Tuy nhiên, các doanh nghiệp có tài sản có nguy cơ vượt quá tài khoản ngân hàng hoặc đầu tư. Trong khi một doanh nghiệp có thể mất tài sản của mình để thực hiện nghĩa vụ giống như một cá nhân, đó là số tiền mà doanh nghiệp phải trả cho các bên khác có nguy cơ cao nhất. Trong những trường hợp này, tài sản thuộc sở hữu của các bên khác, nhưng doanh nghiệp được coi là chủ tài khoản, giống như ngân hàng sẽ là chủ tài khoản tiết kiệm không hoạt động.

Tất cả các tiểu bang yêu cầu chủ tài khoản, chẳng hạn như ngân hàng và các doanh nghiệp khác, báo cáo tài khoản ngủ đông hoặc bị bỏ rơi mỗi năm. Nếu một công ty bỏ qua để theo kịp với các báo cáo của nó, nó có thể được kiểm toán và hình phạt. Tuy nhiên, tài sản bị huỷ bỏ không chỉ được báo cáo cho tiểu bang mà trong đó doanh nghiệp được thành lập. Thay vào đó, họ phải được báo cáo về tình trạng của chủ sở hữu tài sản. Ví dụ như nếu một công ty ở New York kiểm tra cổ tức cho một cổ đông tại Colorado và cô ấy không muốn thanh toán thì công ty phải báo cáo chi phiếu bị bỏ lại cho Colorado chứ không phải New York.

Vì tài sản bị bỏ rơi tuân theo luật về bảo vệ môi trường và yêu cầu về thời gian ngủ nghỉ của các quốc gia khác, công ty cần phải tuân thủ luật pháp trên khắp đất nước.

Tài sản kinh doanh có thể được thay đổi?

Ngoài tài sản như tài khoản ngân hàng, tài khoản tiết kiệm và chứng khoán - chẳng hạn như cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ - doanh nghiệp có thể phải chịu trách nhiệm với nhà nước về các tài sản khác, chẳng hạn như kiểm tra tiền lương hoặc cổ tức không chi tiết, kiểm tra chi phí và các khoản phải trả .

Các công ty bảo hiểm đã bị kiểm tra kỹ lưỡng vì có khả năng các tiểu bang phải vượt qua các khoản chi trả bồi thường bảo hiểm không được hoàn trả hoặc bồi hoàn phí bảo hiểm. Ngành bảo hiểm nhân thọ đã được nhắm mục tiêu khi các bang nhìn nhận doanh thu từ các khoản tiền niên kim và các chính sách bảo hiểm nhân thọ.

Hình phạt cho Sự Không Tuân thủ

Nếu doanh nghiệp không tuân thủ luật pháp bảo vệ của tiểu bang, có thể bị phạt lên tới 25 đô la Mỹ cho mỗi Đạo luật về Không Độc quyền Thống nhất năm 1995 đến 25% giá trị tài sản và đến 12% lãi suất. Đối với một số công ty có tài sản lớn có nguy cơ, những hình phạt này có thể tăng lên nhanh chóng.