Khi chúng ta già đi, chi phí y tế thường tăng lên và khi chăm sóc sức khoẻ cải thiện và chăm sóc phòng ngừa trở nên phổ biến hơn, chi phí chăm sóc sức khoẻ, thậm chí cho người khỏe mạnh nhất, có thể cao. Vì lý do này, chính phủ liên bang đã thiết lập các tài khoản có ưu thế thuế đẹp mắt.
Mặc dù các tài khoản này tồn tại, nhiều người tiêu dùng hoặc chưa bao giờ nghe đến họ hoặc không hiểu họ đủ để cảm thấy thoải mái đóng góp tiền, mặc dù lợi thế thuế là đáng kể. Có rất nhiều loại tài khoản, nhưng chỉ có hai thường thấy trong số nhân viên. Hai tài khoản này là Tài khoản Tiết kiệm Sức khoẻ (HSA) và Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA).

Tài khoản tiết kiệm sức khoẻ

Tài khoản tiết kiệm sức khoẻ được cung cấp cùng với chính sách bảo hiểm sức khoẻ có thể khấu trừ cao. Để kiểm soát chi phí chăm sóc sức khoẻ tốt hơn, chủ lao động có thể tuyển dụng nhân viên của mình vào kế hoạch khấu trừ cao và gửi tất cả hoặc một phần khoản khấu trừ vào HSA để nhân viên sử dụng cho đến khi được khấu trừ và chính sách bảo hiểm y tế sẽ mất gánh nặng tài chính.

AD:

Khi tài khoản được thành lập, chủ nhân có thể đóng góp quỹ cho HSA từ thu nhập gộp của nhân viên. Số tiền đóng góp vào tài khoản HSA là khoản khấu trừ thuế. Lãi hoặc thu nhập được thực hiện trong tài khoản không phải trả thuế. Các khoản rút tiền từ tài khoản để trả chi phí y tế có chất lượng cũng không phải trả thuế.

Cung cấp cho bạn sử dụng ngân quỹ HSA của bạn để thanh toán các chi phí y tế có chất lượng, việc rút tiền từ tài khoản sẽ rất có thể là miễn thuế. Không chỉ HSA của bạn có thể được sử dụng để thăm bác sĩ hoặc ở lại bệnh viện, nhưng các chi phí y tế có chứng chỉ khác bao gồm kính đeo mắt, địa chỉ liên lạc, chăm sóc chỉnh hình và thuốc theo toa. Cuối cùng, HSA là một tài khoản di động cho phép bạn giữ tài khoản của bạn ngay cả khi bạn chuyển công việc.

Để có đủ điều kiện cho HSA, bạn phải ghi danh vào một chương trình bảo hiểm sức khỏe có thể khấu trừ cao, không bao giờ được bảo hiểm sức khoẻ khác trong hầu hết các trường hợp, không thể là người phụ thuộc vào thuế của ai đó và không được nhận Medicare.

Tài khoản chi tiêu linh hoạt

Tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) có nhiều ưu điểm giống như HSA, nhưng có một số khác biệt chính. Giống như HSA, bạn có thể đóng góp cho FSA bằng cách sử dụng số tiền thu được mà không đóng góp thuế. Miễn là bạn sử dụng ngân quỹ để chi trả các chi phí y tế có chất lượng, rất có thể bạn sẽ không phải trả thuế cho bất kỳ khoản tiền rút tiền nào.

Không giống như HSA, bạn phải khai báo số tiền bạn muốn chủ thuê lao động của bạn khấu trừ từ tổng tiền lương của bạn để tài trợ FSA cho mỗi năm dương lịch. Khi khai báo, bạn thường không thể thay đổi nó và nếu bạn từ chối FSA trong khoảng thời gian ghi danh mở, có lẽ bạn sẽ phải chờ đến lần đăng ký mở tiếp theo.

Khoản tiền tuyên bố của bạn phải được chi tiêu trong năm tính thuế, mặc dù đôi khi thời gian ân hạn nhỏ đôi khi được cấp cho đến thời hạn nộp thuế. Vì lý do này, điều quan trọng là đừng quá đóng góp vào tài khoản này vì tiền có thể bị mất nếu bạn không chi tiêu toàn bộ số tiền.

Chi phí chăm sóc trẻ em cũng có thể được kê khai như một khoản khấu trừ trước khi đóng trong FSA, nhưng giống như chi phí y tế, tất cả các khoản tiền phải được sử dụng trong vòng một năm. Để hội đủ điều kiện cho FSA, bạn phải được tuyển dụng bởi một chủ lao động bên ngoài làm cho các cá nhân tự làm chủ không hội đủ điều kiện tham gia. Bạn không phải được bảo hiểm theo chính sách bảo hiểm y tế như bạn làm với HSA, nhưng điều quan trọng cần lưu ý là các quỹ FSA không thay thế cho bảo hiểm sức khoẻ. Sẽ là tốt hơn để đưa các quỹ này vào bảo hiểm y tế thay vì một FSA nếu bạn không có khả năng cả hai.

HSA so với FSA

Bảng dưới đây cho thấy sự khác biệt và tương đồng giữa các tài khoản về sức khoẻ:

HSA

FSA

Điều kiện đủ điều kiện

Phải có chương trình sức khoẻ có thể khấu trừ cao (HDHP) đủ tiêu chuẩn.

Tự làm chủ có thể đóng góp.	Tất cả nhân viên đều hội đủ điều kiện cho dù họ có HDHP hay không.
Tự làm chủ không thể đóng góp.	Đóng góp 2017 $ 3, 400 Bảo hiểm cá nhân	$ 6, 750 Bảo hiểm Gia đình $ 2, 600
Đóng góp Nguồn	Người sử dụng lao động và / hoặc nhân viên Người sử dụng lao động và / Chủ sở hữu tài khoản	Nhân viên
Người sử dụng	Loại bỏ	Đóng góp không sử dụng có thể được chuyển sang năm kế tiếp.
Đóng góp không sử dụng không được vượt qua.	Rút lại	Được phép, nhưng bao gồm cả khoản khấu trừ thuế cộng 10% hình phạt.
Lãi thu được	Lãi thu được trong tài khoản không phải trả thuế	Tài khoản không thu lãi
Khả năng di chuyển	Nhân viên giữ tài khoản ngay cả khi họ thay đổi công việc.	Tài khoản bị mất sau khi thay đổi công việc.
Khả năng truy cập	Chỉ có thể truy cập những gì đã được đóng góp vào tài khoản.	Hoàn toàn tiếp cận cuộc bầu cử hàng năm, bất kể tài khoản đó đã được tài trợ hay không.
Sửa đổi Đóng góp	Nhân viên có thể thay đổi số tiền đóng góp trong năm.	Nhân viên bị mắc kẹt với số tiền đóng góp được xác định vào đầu năm.
Tôi nên Chọn ở đâu?	Một HSA là một sự lựa chọn tốt hơn nếu bạn hội đủ điều kiện bởi vì các khoản tiền có thể được giữ lại cho năm sau. Đối với những người đóng góp một khoản tiền lớn hơn, các khoản tiền có thể được hưởng lãi suất mà không phải trả thuế. Bởi vì kế hoạch sức khỏe được khấu trừ cao vẫn đang được kéo theo như là kế hoạch của công ty được lựa chọn, vẫn còn một số lượng lớn người Mỹ không đủ điều kiện cho HSA. Nếu bạn ghi danh vào một chương trình bảo hiểm sức khoẻ được khấu trừ cao, bạn sẽ tự động được ghi danh vào một HSA. Vì bạn có quyền đóng góp thêm tiền vào tài khoản, HSA có thể thay thế cho FSA cho các chi phí y tế bổ sung.	XEM:
5 điều cần biết về quản lý chăm sóc sức khoẻ của bạn được khấu trừ	Tuy nhiên, nhiều công ty cung cấp cả hai kế hoạch. Đối với những người có con cần chăm sóc ban ngày, trong khi bố mẹ hoặc bố mẹ đang đi làm, FSA có thể đóng góp tiền trước khi đóng tiền cho dịch vụ giữ trẻ có thể là khoản tiết kiệm hàng năm hơn $ 1 000.Có những giới hạn đóng góp hàng năm do IRS quy định mỗi năm cho các tài khoản này. Kiểm tra với IRS hoặc hãng sở của bạn về các giới hạn đóng góp.	Dòng dưới cùng

IRS hiểu được chi phí chăm sóc sức khoẻ và muốn giúp giảm gánh nặng cho những chi phí này. Cách tốt nhất để nhận ra những lợi ích đó là bằng cách sử dụng HSA của bạn để có đầy đủ tiềm năng và bổ sung rằng với một FSA cho chi phí chăm sóc trẻ em.