Nhiều nhà hoạch định về hưu trí xem khoảng thời gian từ tuổi 59 đến 70½ như một điểm "ngọt ngào" khi nói đến các khoản thuế của khách hàng. Điều này là do phân phối từ kế hoạch nghỉ hưu được cho phép trong thời gian này nhưng không bắt buộc. An Sinh Xã Hội cũng có thể bị trì hoãn cho tới khi 70 tuổi, và nhiều người nghỉ hưu chọn lựa việc đó sẽ phải ở trong một trong những khung thuế dưới cùng trong vài năm.

Một khi tuổi 70 cuộn lại, tuy nhiên, những người làm điều này có thể thấy mình trở lại trong cùng một khung thuế họ đã ở trong khi họ vẫn còn làm việc. Lý do: họ phải bắt đầu lấy thu nhập của An Sinh Xã Hội, và thêm vào đó, trong vòng sáu tháng sau khi đạt đến 70½, yêu cầu phân bổ tối thiểu đối với hầu hết các loại tài khoản tiết kiệm về hưu trí được ưu đãi thuế.

Tuy nhiên, có một vài chiến lược cho người về hưu có thể sử dụng để tối đa hoá mức tiết kiệm thuế của họ và ở trong khung thuế thấp hơn càng lâu càng tốt.

Tuổi thọ Bảo hiểm

Một trong những lựa chọn mới hơn mà nhiều người về hưu có thể muốn xem xét là việc mua một chính sách bảo hiểm tuổi thọ. Những chiếc xe này tốt nhất có thể được coi là những khoản tiền "hạn" mà sẽ trả một khoản trợ cấp hàng tháng ngay vào thời điểm sau đó mà không thực sự tích lũy trong một hợp đồng hữu hình như các khoản tiền niên kim truyền thống.

Thanh toán thường bắt đầu ở tuổi 80 hoặc 85, nhưng số tiền hàng tháng cao hơn nhiều so với khoản đầu tư tương tự trong hợp đồng niên kim có thể sinh lợi. Tuy nhiên, công ty bảo hiểm sẽ giữ số tiền được thanh toán vào hợp đồng nếu người đến hạn trả tiền trước khi đến tuổi thanh toán. Việc trả lại phí bảo hiểm có thể được trả cho một chi phí bổ sung, nhưng thu nhập từ những chiếc xe này sẽ bị đánh thuế thu nhập bình thường theo cùng cách với các khoản thanh toán niên kim khác. ( Hưu trí Mẹo: Chọn Bảo hiểm Tuổi thọ nhất sẽ cho bạn biết thêm về các hợp đồng này.)

- Lợi ích về thuế: tiền trong các IRA truyền thống và các kế hoạch đủ tiêu chuẩn để mua các hợp đồng này sau đó sẽ không tính vào việc tính RMD, do đó giảm số thu nhập chịu thuế mà chủ nhà phải thu và báo cáo cho mỗi năm sau 70 tuổi. Mặt khác của tiền xu đến khi thanh toán bắt đầu, và mức thu nhập cao hơn nhiều được nhận và báo cáo.

Roth IRA

Những người về hưu, những người có khoản tín dụng và khấu trừ thuế mà hơn hủy bỏ toàn bộ thu nhập chịu thuế của họ có thể sử dụng cơ hội này để chuyển đổi một số hoặc tất cả số dư IRA truyền thống và số dư kế toán đủ tiêu chuẩn vào tài khoản Roth IRA. Điều này có thể cho phép họ sử dụng các khoản tín dụng và / hoặc các khoản khấu trừ mà nếu không sẽ không sử dụng. Tiền trong tài khoản Roth sẽ không cộng thêm vào thu nhập của họ khi họ rút lại. Hơn nữa, số tiền đó không phải là RMDs.

Chẳng hạn, nếu cặp vợ chồng có thu nhập cao hơn trong một cặp vợ chồng ngừng làm việc ở tuổi 65, cặp vợ chồng này có thể rơi vào khung thuế thấp hơn vào năm sau. Điều này có thể cho phép họ chuyển đổi đủ cho kế hoạch 401 (k) của người phối ngẫu để lại trong khung giá thấp hơn cho năm đó. Họ có thể tiếp tục làm điều này trong những năm tiếp theo cho đến khi toàn bộ số tiền đã được chuyển thành Roth IRA. Lưu ý rằng đôi vợ chồng này sẽ phải trả thuế thu nhập cho những gì họ chuyển đổi để họ cần phải tính toán số tiền một cách cẩn thận.

Các khoản khấu trừ từ thiện Những người đóng thuế mà sẽ có các RMDs đáng kể có thể muốn xem xét việc phân phối từ thiện có chất lượng (QCDs) đi trực tiếp để làm từ thiện và được loại trừ khỏi thu nhập của họ. Quy định này cho phép các chủ sở hữu IRA gửi 100.000 đô la IRA phân phối cho tổ chức từ thiện mà không báo cáo việc phân phối như là thu nhập. Quy định này gần đây đã được Quốc hội thông qua, vì vậy các nhà lập kế hoạch và nghỉ hưu bây giờ có thể lên kế hoạch sử dụng quy định này. "Một QCD có thể đem lại lợi ích cho bất cứ ai có thu nhập chịu thuế, nhưng một người về hưu có thu nhập chịu thuế trên 100.000 đô la sẽ được hưởng lợi nhiều nhất, vì nó sẽ giảm mức phí bảo hiểm Medicare và thuế An sinh Xã hội" Carlos Dias Jr., , Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla. Dòng dưới cùng

Đây chỉ là một số phương pháp mà người nghỉ hưu có thể sử dụng để quản lý thu nhập chịu thuế của họ trước khi họ đạt đến 70 tuổi. Các chiến lược khác bao gồm việc phân chia từ kế hoạch nghỉ hưu trước 70½ khi người nộp thuế ở trong một khung giá thấp hơn hoặc đầu tư vào trái phiếu thành phố để nhận được thu nhập lãi không phải trả thuế.

Để biết thêm thông tin về phân phối kế hoạch nghỉ hưu và cách thức họ bị đánh thuế, hãy tải các ấn phẩm 575 và 590 từ trang web IRS tại www. irs. gov hoặc tham khảo ý kiến ​​tư vấn thuế hoặc tài chính của bạn. (Xem thêm

5 Thuế (s) Các sai lầm về hưu trí

và

Trả thuế thấp nhất cho tài sản nghỉ hưu

.)