Kể từ khi Roth IRA được giới thiệu lần đầu vào năm 1998, nhiều chủ nhân IRA truyền thống đã nhìn họ với sự ghen tị.

Đó là vì Roths có ít nhất hai lợi thế so với kiểu truyền thống. Một điều, số tiền bạn rút khỏi Roth không phải trả thuế, miễn là bạn là 59-1 / 2 tuổi trở lên và đã có tài khoản trong ít nhất 5 năm. Điều đó bao gồm cả đóng góp của bạn và thu nhập của bạn kiếm được tiền trong tài khoản. Ngược lại, việc rút tiền của bạn từ một IRA truyền thống sẽ bị đánh thuế là thu nhập thông thường.

Đối với người khác, chủ sở hữu của IRA truyền thống phải bắt đầu yêu cầu phân bổ tối thiểu bắt buộc (RMDs) từ tài khoản của mình vào "1 tháng 4 của năm sau năm dương lịch mà bạn đạt 70-1 / "theo IRS. Chủ sở hữu Roth có thể để tài khoản của họ không bị ảnh hưởng.

Có một sự cân bằng, mặc dù. Chủ sở hữu IRA truyền thống đủ điều kiện nhận được khoản tiền thuế cho số tiền họ đưa vào tài khoản của họ. Roth chủ sở hữu không; họ đưa tiền sau thuế vào tài khoản của họ.

May mắn thay, đối với những người nắm giữ IRA truyền thống, những người khao khát một Roth, luật cho phép chuyển đổi. Vào một thời điểm, chỉ có những người có thu nhập dưới một số tiền nhất định được phép chuyển đổi, nhưng những giới hạn này đã được dỡ bỏ vào năm 2010. Tuy nhiên, mức thu nhập vẫn được áp dụng cho các khoản đóng góp của Roth.

Nhưng chỉ vì bạn có thể chuyển đổi, nếu bạn? Dưới đây là một số ưu và khuyết điểm

Trường hợp Chuyển đổi

1. Bạn có thể tiết kiệm được về thuế trong thời gian dài. Khi bạn chuyển một phần hoặc toàn bộ số tiền trong IRA truyền thống sang Roth, bạn phải nộp thuế thu nhập cho số tiền đó trong năm đó. Mặc dù vậy, việc chuyển đổi có thể là thông minh nếu bạn kết thúc ở một khung thuế cận biên cao hơn trong những năm sau đó hoặc nếu thuế suất tăng lên tổng thể. Một khi bạn đã trả thuế cho số tiền đó, nó sẽ miễn thuế ngay sau đó, bất kể mức thuế suất có thể thay đổi như thế nào. Ngoài ra, tất cả số tiền bạn kiếm được trong tài khoản đó cũng không phải là thuế. Tiền trong một IRA truyền thống tăng lên miễn thuế cho đến khi bạn thu hồi, nhưng một khi bạn lấy nó, bạn phải trả thuế cho cả những đóng góp ban đầu và những gì họ kiếm được theo thời gian.

Matthew J. Ure, Phó chủ tịch của Anthony Capital, LLC-Southwest Region ở San Antonio, Texas, nói: "Khi nói đến sự chuyển đổi, thời gian là điều cốt yếu cho ít nhất ba lý do. "Thứ nhất, tiền đặt vào Roth phải có năm năm để trưởng thành để bảo vệ bất kỳ tăng trưởng nào từ thuế. Thứ hai, thường xuyên bằng cách thực hiện chuyển đổi trong nhiều năm, bạn có thể giảm thiểu sự gián đoạn đối với tình hình thuế hiện tại của bạn. Cuối cùng, khả năng chuyển đổi không phải là quyền được bảo đảm bởi Hiến pháp - đó là một lỗ hổng đã mở ra sau khi lệnh cấm lập pháp ban đầu hết hạn, và một lỗ hổng đã bị tấn công gần đây. Mặc dù chính quyền mới dường như thích hợp hơn để giữ cho các cuộc chuyển đổi còn sống cho tới bây giờ, nhưng các tuyên bố của cả hai đảng chính trị làm nổi bật những nguy cơ mà họ phải hoãn một sự chuyển đổi mong muốn."

2. Bạn sẽ thoát khỏi RMDs và hình phạt khắc nghiệt.

Với IRA truyền thống, bạn phải rút một phần trăm tiền nhất định trong tài khoản của mình mỗi năm khi bạn đạt đến một độ tuổi xác định, như được mô tả ở trên. Nếu không, bạn sẽ bị phạt thuế lớn - 50% số tiền bạn không thể rút. Và, tất nhiên, bạn sẽ nợ thuế thu nhập đối với bất cứ thứ gì bạn mang ra. Với một Roth, mặt khác, yêu cầu phân bố tối thiểu là không bao giờ cần thiết trong suốt cuộc đời của bạn. Nếu bạn có các nguồn thu nhập khác và không cần tiền trong Roth cho chi phí sinh hoạt, bạn có thể giữ nó còn nguyên vẹn cho người thừa kế biết ơn của bạn. "Roth IRAs có thể là một công cụ lập kế hoạch thuế và bất động sản tốt bởi vì chúng không thuộc diện phải thanh toán tiền tệ, và miễn là bạn kiếm được thu nhập, bạn có thể tiếp tục đóng góp ở mọi lứa tuổi", Stephen Rischall, chuyên gia hoạch định về hưu trí và đối tác sáng lập tại 1080 Financial Group ở Los Angeles, Calif. Nếu bạn cần tiền, mặt khác, và bạn dưới 59-1 / 2, bạn có thể rút lại đóng góp của bạn - chứ không phải thu nhập của họ - mà không bị trừng phạt (đọc

Cách sử dụng Roth IRA của bạn như một Quỹ Khẩn cấp ) . 3. Nó có thể là cách duy nhất để có được một.

Nếu bạn muốn có một Roth, để thừa kế hoặc các mục đích khác, nhưng kiếm được quá nhiều để đóng góp cho một, chuyển đổi tiền bạn đã có trong một IRA truyền thống là lựa chọn duy nhất của bạn . Xem Làm thế nào tôi có thể tài trợ cho Roth IRA nếu thu nhập của tôi là cao để đóng góp trực tiếp? Trường hợp Chuyển đổi

1. Bạn có thể phải trả nhiều thuế hơn về lâu dài.

Chuyển đổi từ một IRA truyền thống sang Roth có thể có ý nghĩa nếu thuế suất thuế thu nhập (của bạn cá nhân hoặc của cả nước) tăng lên trong tương lai. Nhưng nếu bạn có khả năng ở trong khung thuế thấp hơn sau đó, vì nhiều người sau khi nghỉ hưu, bạn sẽ chờ đợi hơn. 2. Bạn sẽ phải đối mặt với một hóa đơn thuế lớn.

Tùy thuộc vào số tiền bạn chuyển đổi, hóa đơn thuế của bạn có thể là đáng kể, và số tiền để trả nó sẽ phải đến từ đâu đó. Nếu bạn dự định bao trả các khoản thuế bằng cách rút thêm tiền từ IRA truyền thống của mình, bạn sẽ bị phạt tiền 10% nếu bạn ở độ tuổi dưới 5-1 / 2. Ngay cả khi bạn không bị phạt, bạn sẽ vẫn phải giảm tiền tiết kiệm khi nghỉ hưu để trả thuế. Lấy tiền từ tài khoản nonretirement là một ý tưởng tốt hơn, nhưng không phải là một hoàn hảo nhất. Bằng cách trao nó cho IRS ngay bây giờ, bạn sẽ phải hi sinh bất cứ điều gì nó có thể kiếm được nếu bạn giữ nó đầu tư. "Nếu bạn thực hiện chuyển đổi, bạn có thể trả thuế với nguồn bên ngoài. Nếu không, toán học không ủng hộ việc chuyển đổi. Luôn luôn nhớ rằng bạn không chuyển đổi trong chân không và tổng số hình ảnh cần phải được đánh giá ", Morris Armstrong, người sáng lập chiến lược tài chính Armstrong, Cheshire, Conn.

Làm thế nào để Chuyển đổi

Nếu bạn quyết định bạn muốn chuyển đổi , cách đơn giản nhất là có tổ chức tài chính hiện đang nắm giữ IRA truyền thống của bạn chuyển một phần hoặc toàn bộ số tiền đó vào Roth. Nếu bạn muốn di chuyển tài khoản của mình sang một tổ chức khác, thì bạn nên vui lòng giúp đỡ bạn.

Bạn cũng có thể tự di chuyển, rút ​​tiền từ IRA truyền thống của mình và gửi nó vào tài khoản Roth. Đây là lựa chọn nguy hiểm nhất, tuy nhiên. Nếu bạn không hoàn tất việc di chuyển trong vòng 60 ngày, số tiền đó sẽ bị tính thuế và bạn có thể bị phạt. Hơn nữa, nó sẽ không còn trong IRA - Roth hoặc truyền thống - và sẽ mất lợi thế của sự tăng trưởng thuế-hoãn lại hoặc miễn thuế. Xem

Hướng dẫn về 401 (k) và IRA Rollovers . Dòng dưới cùng

Việc chuyển đổi một IRA truyền thống thành một Roth IRA có thể cung cấp lợi thế về thu nhập và thu nhập phi thuế và các lợi thế quy hoạch bất động sản trong tương lai. Nhưng bạn sẽ phải trả thuế cho số tiền hiện tại, với mức lãi suất cao hơn bạn sẽ nợ khi nghỉ hưu. Để biết thêm, xem

Roth so với truyền thống của IRA: Đó là đúng cho bạn? "Trong một bản kế hoạch, luôn luôn tốt đẹp khi có đa dạng hóa thuế giữa các loại tài khoản hưu trí mà bạn có - chủ yếu vì không có quả cầu pha lê, chúng tôi không thể đảm bảo mức thuế sẽ là trong tương lai. Theo David S. Hunter, CFP®, Chủ tịch Horizons Wealth Management, Inc, ở Asheville, NC, tốt hơn là nên có các công cụ để phản ứng với bất kỳ môi trường thuế nào hơn là đặt cược vào tất cả mọi thứ.