Bạn có thể chuyển đổi đóng góp cho Roth IRA; tuy nhiên, một phần của số tiền bạn chuyển đổi sang Roth sẽ phải chịu thuế thu nhập. Khi số dư IRA truyền thống của bạn bao gồm các khoản đóng góp được khấu trừ và không được khấu trừ, bất kỳ số tiền nào được phân phối hoặc chuyển đổi từ IRA truyền thống đều được xếp loại bao gồm phần nợ phải thu và không phải chịu thuế.
Bạn có thể tính khoản thuế phải trả bằng cách sử dụng công thức sau:
-1->Tổng số tiền khấu trừ / tổng số IRA Số dư / Số tiền chuyển đổi = Số tiền không phải chịu thuế
Giả sử bạn có khoản đóng góp không được khấu trừ là 8.000 đô la trong một IRA truyền thống đã phát triển đến $ 100 000. Khoản phải chịu thuế sẽ là:
(8, 000/100, 000) X 8, 000 = 640
Trong số $ 8,000 mà bạn chuyển đổi, $ 7, 360 sẽ phải chịu thuế (8 $, 000-640 = 7, 360).
Quy tắc này áp dụng ngay cả khi số tiền khấu trừ và số tiền không được khấu trừ được giữ trong các IRA truyền thống riêng biệt. Cũng lưu ý rằng nếu bạn duy trì nhiều IRA truyền thống, tổng số dư của họ phải được kết hợp trong công thức trên để xác định số tiền có thể được loại trừ khỏi thu nhập (nghĩa là số tiền không phải chịu thuế).
Tham khảo với chuyên gia thuế của bạn để đảm bảo rằng các mẫu đơn thích hợp được nộp và tính toán là chính xác.
Lời nhắc: Mẫu đơn IRS 8606 phải được nộp cho bất kỳ năm thuế nào bạn phân phối tài sản từ IRA truyền thống của bạn nếu bất kỳ số dư IRA Truyền thống của bạn bao gồm khoản đóng góp không được khấu trừ. Biểu mẫu IRS 8606 được sử dụng để giúp bạn xác định phần chịu thuế của phân phối hoặc chuyển đổi của bạn. IRS có thể đánh giá hình phạt $ 50 cho bất kỳ trường hợp không nộp Mẫu 8606. Mẫu này có sẵn tại // www. irs. gov /.
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby
(Liên hệ Denise)
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Tôi đã chuyển đổi IRA truyền thống sang Roth. Việc chuyển đổi này là một cổ phần chứng khoán với chi phí cơ bản là $ 19.000 trong IRA truyền thống. Ngày chuyển đổi, giá trị là $ 34, 000. Số tiền mà nhà môi giới sử dụng cho chiếc 1099-R?
Tài sản trong IRA không mang theo cơ sở chi phí cho các mục đích thuế.
Tôi là một thanh niên 80 tuổi làm cho việc thanh toán thuế theo yêu cầu phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Tôi định chuyển IRA sang Roth IRA và nộp thuế cho tổng RMD. Tôi có thể rút tiền từ Roth vào năm sau khi chuyển đổi không? Trước tiên, tôi hiểu rằng
