Cho dù người thụ hưởng của một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) có thể đặt tên cho người hưởng lợi kế nhiệm (người thụ hưởng lần thứ hai) được xác định theo các quy định của tài liệu kế hoạch IRA. Trong vài năm gần đây, hầu hết các tài liệu kế hoạch IRA không cho phép tùy chọn này đã được sửa đổi để cho phép các bên hưởng lợi chỉ định một số người thụ hưởng. Kiểm tra với giám sát của IRA về các điều khoản của chương trình IRA. Nếu người chăm sóc IRA hiện tại của bạn không cho phép tùy chọn này, bạn có thể được chuyển IRA kế thừa của mình sang một trong số đó.
Tuổi thọ của người thụ hưởng thế hệ thứ nhất luôn được sử dụng để tính toán sự phân bố sau khi chết. Quy tắc này áp dụng cho các thế hệ thứ hai và các thế hệ sau của người hưởng lợi. Ví dụ, nếu con của bạn là người thụ hưởng IRA được thừa hưởng của bạn và đứa trẻ sau đó đã chỉ định một người khác làm người thụ hưởng của IRA người đó được thừa hưởng từ bạn thì bạn, con bạn và người mà họ được chỉ định là người thụ hưởng tất cả sẽ sử dụng tuổi thọ của bạn để tính toán số tiền yêu cầu phân phối tối thiểu (RMD). (Để biết thêm thông tin về kế hoạch nghỉ hưu, xem Giới thiệu tour thông qua các kế hoạch nghỉ hưu Để biết thêm về RMDs, xem Tránh rủi ro RMD .)
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby > (Liên hệ Denise)
Nếu một cá nhân vẫn còn có vợ / chồng cũ là người hưởng lợi của IRA, vợ / chồng cũ có nhận tài sản khi người đó chết không?
Nó phụ thuộc. Nói chung, việc ly hôn không làm thay đổi hiệu quả một chỉ định thụ hưởng trừ khi lệnh ly dị đưa ra một quy định để thay đổi người hưởng lợi. Có thể lập luận rằng chủ sở hữu tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) muốn người phối ngẫu cũ vẫn là người thụ hưởng IRA này.
Người phối ngẫu của tôi là người thụ hưởng chính của IRA của tôi. Tôi cũng có một người thụ hưởng ngẫu nhiên. Người phối ngẫu của tôi có thể chuyển IRA tài sản của tôi cho IRA của chính mình không?
Một người phối ngẫu duy nhất được hưởng lợi từ IRA có thể luôn luôn coi IRA là của chính mình. Người thụ hưởng ngẫu nhiên trên IRA không bao giờ được xem xét trừ khi người thụ hưởng chính chấp nhận chủ sở hữu IRA, hoặc người thụ hưởng chính từ chối tài sản đó.
Nếu ủy thác được đặt tên là người hưởng lợi của IRA, người được ủy thác của sự tin tưởng đó có thể trở thành người hưởng lợi mà không có chủ sở hữu IRA ký mẫu Thay đổi Hạn thụ hưởng?
Trong khi chủ sở hữu IRA còn sống, chỉ chủ sở hữu IRA mới có thể thay đổi người thụ hưởng được chỉ định của IRA. Các trường hợp ngoại lệ có thể được áp dụng nếu có luật sư, trong đó một giấy uỷ quyền bao gồm các điều khoản chỉ định đại lý đó hành động thay mặt cho chủ sở hữu IRA.