Trong khi chủ sở hữu IRA còn sống, chỉ chủ sở hữu IRA mới có thể thay đổi người thụ hưởng được chỉ định của IRA. Các trường hợp ngoại lệ có thể được áp dụng nếu có luật sư, trong đó một giấy uỷ quyền bao gồm các điều khoản chỉ định đại lý đó hành động thay mặt cho chủ sở hữu IRA. Các trường hợp ngoại lệ tương tự áp dụng cho các nhà quản lý, người có thể được chỉ định bởi tòa án để chăm sóc các vấn đề pháp lý cho chủ sở hữu IRA không thể làm như vậy.
Sau khi chủ sở hữu IRA chết, người thụ hưởng được chỉ định, kể cả người thụ hưởng lòng tin, có quyền từ chối các tài sản được thừa kế. Nếu tuyên bố từ chối trách nhiệm đủ điều kiện, tài sản thường sẽ chuyển cho người thụ hưởng chính khác. Nếu không có người hưởng lợi chính nào, người thụ hưởng ngẫu nhiên sẽ được đối xử như người thụ hưởng được chỉ định. Nếu không có người hưởng lợi chính hoặc dự án khác, người thụ hưởng sẽ được xác định theo các điều khoản mặc định của tài liệu kế hoạch IRA.
Các bên hưởng lợi nên tham vấn với chuyên gia thuế trước khi từ chối các tài sản thừa kế.
Tiết lộ các tài sản thừa kế , Tài sản kế hoạch kế thừa đã thừa kế - Phần 1 , Tài sản kế hoạch nghỉ hưu kế thừa - Phần 2 và Từ chối Một Thừa kế .
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby (Liên hệ với Denise)
Công ty của tôi là ủy thác của kế hoạch 401k của chúng tôi (có 112 người tham gia). Những ưu và nhược điểm của việc thay đổi công ty thay vì nhà cung cấp / nhà cung cấp kế hoạch là người được ủy thác là gì?
Câu trả lời có thể khác nhau tùy thuộc vào nhà cung cấp chương trình và các điều khoản của tài liệu kế hoạch. Đối với các câu hỏi liên quan đến một vấn đề cụ thể, người sử dụng lao động nên tham khảo với luật sư ERISA, người sẽ có thể đưa ra một khuyến cáo thích hợp. Một luật sư của ERISA có thể xem xét các trường hợp, ví dụ như Enron, khi đưa ra quyết định.
Người phối ngẫu của tôi là người thụ hưởng chính của IRA của tôi. Tôi cũng có một người thụ hưởng ngẫu nhiên. Người phối ngẫu của tôi có thể chuyển IRA tài sản của tôi cho IRA của chính mình không?
Một người phối ngẫu duy nhất được hưởng lợi từ IRA có thể luôn luôn coi IRA là của chính mình. Người thụ hưởng ngẫu nhiên trên IRA không bao giờ được xem xét trừ khi người thụ hưởng chính chấp nhận chủ sở hữu IRA, hoặc người thụ hưởng chính từ chối tài sản đó.
Tôi 59 tuổi (không 59. 5) và chồng tôi 65 tuổi. Chúng tôi đã tham gia một SIMRA IRA với công ty của chúng tôi hơn hai năm. Chúng ta có thể chuyển đổi SIMRA IRA thành Roth IRA? Nếu chúng ta có thể chuyển đổi, liệu chúng ta có phải trả thuế đối với tiền SIMRAI IRA được đặt trong Roth? Có
Trong hai năm đầu tiên sau khi một IRA SIMPLE được thành lập, tài sản được giữ trong SIMRA IRA không được chuyển hoặc chuyển sang kế hoạch nghỉ hưu khác. Vì bạn đã đáp ứng yêu cầu hai năm, tài sản SIMPLE IRA của bạn có thể được chuyển thành Roth IRA.