Lợi ích của một tài khoản tiết kiệm sức khoẻ (HSA) rất nhiều. Gửi tiền trước khi đóng thuế của bạn lên đến giới hạn IRS định trước ($ 3, 350 cho mỗi cá nhân và $ 6, 650 cho bảo hiểm gia đình vào năm 2015), và thu hồi tiền nếu cần cho các chi phí y tế có chất lượng. Bất kỳ khoản tiền nào không cần thiết bây giờ có thể được truy cập trong tương lai, vì tiền chuyển từ năm này sang năm khác và tiếp tục phát triển.

Các đô la HSA trước thuế giảm bớt chi phí đồng thanh toán và các khoản khấu trừ và cung cấp một cách để các cá nhân chuẩn bị cho các chi phí chăm sóc sức khoẻ sắp tới. Hơn nữa, các cá nhân có chi phí y tế và nha khoa dưới ngưỡng IRS (kiểm tra IRS Publication 502) có thể sử dụng một HSA để nhận tiền tiết kiệm thuế đối với thu nhập mà nếu không sẽ phải chịu thuế đầy đủ.

-1->

Với tất cả những gì mà Medicare không bảo hiểm (có được chi tiết trong Bảo hiểm Medigap: Ai Cần? ), người có thể đổ lỗi cho người nhận Medicare vì nghĩ rằng một HSA có vẻ như ý tưởng có giá trị điều tra, đặc biệt là cho rằng sau tuổi 65, tiền HSA có thể được thu hồi vì bất cứ lý do nào mà không bị phạt - và có thể được sử dụng miễn thuế nếu được sử dụng cho các chi phí y tế có chất lượng. Xem Làm thế nào để Sử dụng HSA của bạn để Hưu trí và Các quy định về Có Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) < để biết thêm.

Chỉ có một vấn đề.

Ai có đủ điều kiện để mở một HSA?

Các tài khoản tiết kiệm sức khoẻ dành cho những ai có chương trình bảo hiểm sức khỏe có thể khấu trừ cao (HDHP):

Không được bảo hiểm theo chương trình chăm sóc sức khoẻ khác,

• Không thể đòi tiền trợ cấp cho người khai thuế của người khác và
• Không có trên Medicare.
• Đợi đã … có nghĩa là bất cứ ai trong Medicare cũng nên ngừng đọc bài báo này không? Không cần thiết.

Mặc dù những người nhận Medicare bị cấm mở một tài khoản HSA, có một vài cách để có được xung quanh luật một cách hoàn toàn hợp pháp.

1. "Đủ điều kiện" không giống như "đã ghi danh. "

Các quy tắc của IRS không cấm người nào hội đủ điều kiện nhận Medicare (nhưng chưa được bầu chọn tham gia) để mở một tài khoản HSA. Nếu bạn có ý định hoãn đăng ký Medicare (ví dụ như bạn được bảo hiểm theo chương trình của chủ lao động), bạn có thể trì hoãn sự tham gia của bạn và vẫn có đủ điều kiện để mở một HSA. Nếu HSA của bạn được tài trợ bởi chủ lao động và chủ của bạn tài trợ cho tài khoản, điều đó thậm chí còn tốt hơn.

Tuy nhiên, không ai nên đưa ra quyết định này mà không khám phá những hậu quả có thể xảy ra. Trong hầu hết các trường hợp, bạn sẽ phải trả một khoản tiền phạt nếu bạn không đăng ký Medicare khi bạn đủ điều kiện (xem hình phạt đăng ký muộn), trừ khi bạn ghi danh trong Thời gian Ghi danh Đặc biệt. (Lưu ý: Vì bạn không thể đóng góp cho HSA trong bất kỳ tháng nào mà bạn đăng ký Medicare, hãy chắc chắn rằng bất cứ khi nào bạn quyết định đăng ký - giả sử bạn có ít nhất sáu tháng tuổi nghỉ hưu vào thời điểm đó - bạn tính cho thời gian hồi tố sáu tháng, hoặc bạn có thể thấy mình trên móc trong sáu tháng của hình phạt thuế.)

2. Bạn có thể truy cập HSA mới thông qua tài khoản của vợ / chồng.

Vợ / chồng của bạn đủ điều kiện để mở một HSA nếu người đó có HDHP của chính mình, không được bảo hiểm theo chương trình của bạn và không thuộc Medicare.

3. Nếu bạn đã có HSA, bạn có thể tiếp tục hưởng lợi từ nó.

Mặc dù luật cấm bạn mở và / hoặc đóng góp cho HSA sau khi đăng ký Medicare, bạn không

bị cấm "chi tiêu" tiền HSA từ tài khoản bạn đã mở trước khi chương trình Medicare của bạn có kế hoạch bắt đầu. Những người nhận Medicare bị cấm mở một HSA - một điều cấm đối với những người dưới 65 tuổi của Medicare vì bị tàn tật. Nhưng những cá nhân đủ điều kiện cho Medicare và chưa ghi danh có thể hội đủ điều kiện. Nếu điều này mô tả tình huống của bạn, hãy chắc chắn điều tra những hậu quả của việc trì hoãn đăng ký Medicare và ngừng đóng HSA sáu tháng trước ngày nộp đơn của bạn để tránh trách nhiệm thuế khi Medicare trả lại các khoản trợ cấp hồi tố. Lưu ý rằng không có điều gì theo luật pháp ngăn cản người nhận Medicare nhận các khoản trợ cấp theo tài khoản tiết kiệm sức khỏe của vợ / chồng.