a:

IRA tự định hướng là một nguồn tài chính đa năng để nghỉ hưu. Trong một số trường hợp, bạn có thể sử dụng nó để vay tiền. Có một số hạn chế cần nhớ, hoặc IRS có thể quyết định rằng tài khoản không còn đủ điều kiện cho thuế thu nhập hoãn lại nữa. Các chủ nợ cho vay IRAs áp đặt các yêu cầu bổ sung.

Khoản vay phải được cấu trúc như là nợ không đòi nợ, trong đó người cho vay chỉ có thể nắm giữ tài sản thế chấp trong trường hợp vỡ nợ. Bởi vì người cho vay có giới hạn trong các phương án thu hồi, lãi suất có thể cao hơn khoản cho vay đòi nợ. Các yêu cầu thanh toán xuống yêu cầu thường cao hơn là tốt và đến từ tiền mặt đã có trong IRA. Một số tiền mặt, thường là 10% số tiền vay, có thể được yêu cầu ở lại IRA như một quỹ khẩn cấp. Các nhà cho vay cũng xem xét khả năng chi trả các chi phí hàng tháng của tài sản, làm cho nó ít có khả năng kết thúc trong tình trạng vỡ nợ.

AD:

Khoản vay không thể liên quan đến một người không đủ điều kiện. Điều này bao gồm vợ / chồng, tổ tiên, con cháu trực tiếp hoặc vợ chồng của bất kỳ con cháu trực tiếp. Ví dụ: Fred giữ IRA tự định hướng. Anh muốn sử dụng IRA để mua một căn nhà nhỏ cho con gái mình sống. Một ngày nào đó, khi gia đình con gái anh quá lớn, anh ta sẽ tự di chuyển. Anh ta có đủ tiền để giảm 40%, và IRA tạo đủ thu nhập để trả khoản thế chấp. Đây là một giao dịch bị cấm vì hai lý do: anh ta không thể sử dụng quỹ IRA cho người con gái bị mất quyền sở hữu hoặc sử dụng trong tương lai của mình. Fred có thể mua nhà với khoản thế chấp và tiền thuê cho một người không bị loại như anh rể của anh ta.

Hậu quả không may của một khoản vay trong một IRA tự định là "một khoản thuế thu nhập doanh nghiệp không liên quan" bắt đầu khi một tài sản đòn bẩy tạo ra thu nhập mà sẽ phải chịu thuế nếu không có trong IRA. Hãy chắc chắn kiểm tra với một kế toán về nó.