a:

Biến phí hàng năm là hợp đồng bảo hiểm cung cấp sự tăng trưởng chậm thuế của tài sản mà sau này có thể tạo ra một dòng thu nhập được đảm bảo, do đó làm cho chúng trở thành các phương tiện nghỉ hưu phổ biến. Giống như các sản phẩm đầu tư khác, các khoản tiền có thể thay đổi có thể được giữ bằng hoặc đủ điều kiện hoặc không đủ tiêu chuẩn cho mục đích thuế. Các hợp đồng có đủ điều kiện - những người có tổ chức IRA - đều phải tuân thủ các quy định phân phối tối thiểu theo yêu cầu (RMD) giống như các khoản đầu tư hưu trí đủ điều kiện khác. Hợp đồng không đủ điều kiện cung cấp sự tăng trưởng chậm thuế của các quỹ sau thuế và không có yêu cầu rút tiền cho đến khi annuitization, như được xác định bởi hợp đồng niên kim.

Dịch vụ Doanh thu Nội bộ (IRS) yêu cầu chủ sở hữu của IRA và các tài khoản hưu trí có đủ tiêu chuẩn khác bắt đầu thu hồi khi họ đạt đến độ tuổi 70. 5. Số tiền của thu hồi được xác định bởi một ước số dựa trên tuổi và số dư trong tài khoản. Một khoản phạt nặng 50% được áp dụng nếu mức tối thiểu không rút khỏi mỗi năm. Việc rút tiền có thể tạo ra sự sợ hãi cho người về hưu, vì tuổi thọ kéo dài và khả năng tồn tại lâu hơn tiết kiệm lương hưu tăng lên. Người có thu nhập suốt đời được bảo đảm có sẵn để mua hàng trên một số chính sách có thể thay đổi hàng năm có thể giúp giải quyết vấn đề này.

Các khoản phân phối có thể tác động tiêu cực đến hiệu suất đầu tư và đôi khi các lợi ích khác đối với hợp đồng niên kim, chẳng hạn như người có thu nhập và lợi tức chết người. Khi đánh giá một khoản tiền hằng năm có thể thay đổi cho các khoản tiền đủ tiêu chuẩn, điều rất quan trọng là phải hiểu cách thức điều trị bệnh rò rỉ và ảnh hưởng của chúng đến chính sách. Ví dụ, MetLife cung cấp Người được Bảo hiểm Lợi tức Tối thiểu Tối thiểu Plus trên các hợp đồng có đủ điều kiện. Vào năm 2017, lợi ích này xử lý RMDs như một tỷ lệ phần trăm rút khỏi cơ sở thu nhập được bảo đảm chứ không phải là tổng giá trị tài khoản. Điều này giúp duy trì khả năng phát triển của đầu tư.

Các khoản phân phối bắt buộc không nên dừng các nhà đầu tư xem xét các lợi ích có giá trị được cung cấp bởi các khoản tiết kiệm hàng năm. Các nhà đầu tư và các nhà lập kế hoạch tài chính nên làm việc cùng nhau để tìm một hợp đồng có hiệu quả với RMDs để tối đa hoá sự tăng trưởng đầu tư cuối cùng thông qua việc nghỉ hưu.