Công ty Coca-Cola (NYSE: KO KOCoca-Cola Co45 97 + 0 20% Được tạo bằng Highstock 4. 2. 6 ) là của thế giới công ty nước giải khát lớn nhất với vốn hóa thị trường là 184 USD. 57 tỷ vào ngày 5 tháng 2 năm 2016. Vào tháng 2 năm 2015, Coca-Cola đã bán 8,5 tỷ euro trái phiếu, đây là khoản bán lớn nhất của một công ty của U. trong lịch sử. Các kỳ hạn của các ghi chú này dao động từ hai đến 20 năm. Việc bán một quyển sách khổng lồ này rất có lợi cho một công ty như Coca-Cola; nó có một sự hiện diện lớn ở châu Âu, vì vậy nó sẽ cho phép công ty giảm thiểu rủi ro tiền tệ.

Tháng 10 năm 2015, Moody's đã chỉ định xếp loại tín nhiệm Aa3 cho các khoản nợ của Coca-Cola đáo hạn trong hai, năm và 10 năm. Điều này cho thấy các ghi chú của Coca-Cola có chất lượng cao và có mức độ rủi ro tín dụng thấp trong dài hạn. Trong ngắn hạn, Coca-Cola có khả năng hoàn thành nghĩa vụ nợ. Các khoản ghi nợ của hai, năm và 10 năm khoản nợ đến gần 4 tỷ USD. Để xác định thêm sức khoẻ và rủi ro tài chính của Coca-Cola, cần phải phân tích một số tỷ lệ nợ quan trọng như tỷ lệ nợ, tỷ lệ dòng tiền mặt và tỷ lệ nợ / vốn (D / E).

Tỷ suất nợ của Coca-Cola

Theo báo cáo tài chính quý gần đây nhất, Coca-Cola có tổng tài sản 93 tỷ USD, giảm từ 96 USD. 31 tỷ trong giai đoạn tài chính kết thúc vào tháng 9 năm 2014. Coca-Cola có tổng nợ là 66 đô la. 96 tỷ cho quý tài chính kết thúc vào tháng 9 năm 2015, tăng từ 62 USD. 89 tỷ USD so với cùng kỳ năm 2014. Coca-Cola có tỷ lệ nợ là 65,3% cho quý tài chính kết thúc vào tháng 9 năm 2014. Trong giai đoạn tài chính kết thúc vào tháng 9 năm 2015, Coca-Cola có tỷ lệ nợ là 72%. Điều này cho thấy rằng Coca-Cola phụ thuộc vào đòn bẩy và có thể mang một mức độ rủi ro vừa phải, vì phần lớn tài sản của nó được tài trợ thông qua nợ.

Tỷ lệ dòng tiền chảy vào nợ của Coca-Cola

Tính đến tháng 2 năm 2016, Coca-Cola chưa đưa ra báo cáo tài chính năm 2015 đầy đủ. Căn cứ vào báo cáo dòng tiền mặt năm 2014 của Coca-Cola, ngân hàng này có tổng dòng tiền từ hoạt động kinh doanh là 10 đô la. 62 tỷ cho giai đoạn tài chính kết thúc vào tháng 12 năm 2014. Nó có tổng dòng tiền từ các hoạt động điều hành là 10 đô la. 54 tỷ cho giai đoạn tài chính kết thúc vào tháng 12 năm 2013. Coca-Cola báo cáo tổng nợ phải trả là 61 đô la. 7 tỷ trong năm tài chính 2014 và 56 đô la. 88 tỷ trong năm tài chính 2013.

Để tính tỷ lệ dòng tiền mặt / nợ, chia tổng dòng tiền từ hoạt động kinh doanh cho tổng nợ. Trong năm tài chính kết thúc vào tháng 12 năm 2014, Coca-Cola có tỷ lệ lưu chuyển tiền tệ là 17.12%. Coca-Cola có tỷ lệ lưu chuyển tiền tệ đến 18. 67% trong năm tài chính kết thúc vào tháng 12 năm 2013. Mặc dù tỷ lệ dòng tiền mặt của Coca-Cola trong năm 2013 và 2014 có thể thấp thoáng qua nhưng mức này không phải là phi thường. Trong năm năm qua, công ty có tỷ lệ lưu chuyển tiền tệ trung bình hàng năm là 19. 61%. Tuy nhiên, tỷ lệ dòng tiền mặt của Coca-Cola đã giảm trong năm năm qua, gây ra bởi sự gia tăng mạnh mẽ trong tổng nợ và sự tăng trưởng chậm trong dòng tiền hoạt động của nó.

Tỷ suất nợ / Coca-Cola của Coca-Cola

Coca-Cola báo cáo tổng vốn chủ sở hữu là 26 đô la Mỹ. 05 tỷ cho quý tài chính kết thúc vào tháng 9 năm 2015. Công ty báo cáo tổng vốn chủ sở hữu của công ty là $ 33. 43 tỷ trong cùng quý trong năm tài chính 2014. Do đó, Coca-Cola có tỷ lệ D / E là 188% trong quý III năm 2014. Trong quý thứ ba của năm tài chính 2015, tỷ lệ D / E là 257%. Điều này cho thấy rằng Coca-Cola đã tăng đòn bẩy của mình và có vị trí vốn chủ sở hữu yếu hơn trong quý thứ ba so với con số của nó trong cùng quý của năm trước. Ngoài ra, tỷ lệ D / E cao cho thấy các chủ nợ có phần lớn hơn cổ đông.