Apple Inc. (NASDAQ: AAPL AAPLApple Inc172 50 + 2. 61% Được tạo bằng Highstock 4. 2. 6 ) vẫn là công ty lớn nhất thế giới bởi vốn hóa thị trường thậm chí sau báo cáo thu nhập gần đây của Google. Apple có $ 521. 3 tỷ vốn hóa thị trường, tính đến ngày 5 tháng 2 năm 2016. Tuy nhiên, vẫn cần phải phân tích tỷ lệ nợ của công nghệ khổng lồ. Apple đã mở rộng chương trình hoàn vốn của mình vào năm 2015 với mục đích hoàn trả 200 tỷ USD cho các nhà đầu tư vào tháng 3 năm 2017 và đã tăng khoản nợ lên tới 55 tỷ USD tính đến tháng 9 năm 2015. Một số tỷ lệ thích hợp để phân tích nợ của Apple bao gồm khoản nợ- vốn chủ sở hữu, nợ, tỷ lệ lưu chuyển tiền tệ và tỷ suất vốn hóa.

Tỷ lệ nợ / nợ của Apple

Tỷ lệ nợ / vốn (D / E) được tính bằng cách chia tổng nợ phải trả của công ty bằng tổng vốn cổ đông. Apple đã có 165 đô la. 02 tỷ đồng trong tổng nợ và 128 đô la. 27 tỷ trong tổng vốn chủ sở hữu cho giai đoạn tài chính kết thúc vào ngày 26 tháng 12 năm 2015, giảm xuống từ 171 đô la Mỹ. 12 tỷ USD và tăng từ 119 USD. 36 tỷ cho giai đoạn tài chính kết thúc vào ngày 26 tháng 9 năm 2015. Tỷ lệ D / E là 128. 65% trong cùng kỳ, giảm xuống từ 143. 36% trong quý trước. Những thay đổi này cho thấy Apple đã thu hẹp lại khoản tài trợ nợ nần quý qua quý.

Tỷ lệ nợ của Apple

Tỷ lệ nợ cho biết mức độ đòn bẩy của công ty, được tính bằng cách chia tổng nợ của nó bằng tổng tài sản của nó trong một kỳ kế toán. Apple có tổng tài sản là $ 293. 28 tỷ và 290 đô la. 48 tỷ cho các giai đoạn tài chính kết thúc vào ngày 26 tháng 12 và ngày 26 tháng 9 năm 2015. Do đó, tỷ lệ nợ là 58. 91% và 56. 27% trong cùng kỳ tài chính. Tỷ lệ nợ của công ty chỉ ra rằng nó chỉ sử dụng một mức độ vừa phải của đòn bẩy và chỉ mang một mức độ vừa phải của rủi ro.

Tỉ lệ dòng tiền của nợ của Apple

Tỷ lệ dòng tiền mặt / nợ của công ty xác định khả năng thanh toán nghĩa vụ nợ tài chính của công ty. Nói chung, tỷ lệ lưu chuyển tiền mặt / nợ cao hơn, khả năng nắm giữ nợ của công ty càng lớn trong bảng cân đối kế toán. Tỷ lệ lưu chuyển tiền tệ được tính bằng cách chia tổng dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của công ty bằng tổng số nợ.

Theo báo cáo dòng tiền mặt hàng năm của Apple, nó đã có 81 $. 27 tỷ đồng trong tổng luồng tiền từ hoạt động kinh doanh cho giai đoạn tài chính kết thúc vào ngày 26 tháng 9 năm 2015. Con số này tăng 36%, hay 59 đô la. 71 tỷ USD, so với năm tài chính trước. Theo bảng cân đối kế toán hàng năm của Apple, nó đã có 171 đô la. Tổng nợ 12 tỷ đồng trong cùng kỳ, tăng từ 120 đô la. 29 tỷ so với năm tài chính trước.

Tỷ lệ lưu chuyển tiền mặt của Apple là 47. 49% cho năm tài chính kết thúc vào ngày 26 tháng 9 năm 2015, so với 49. 64% so với năm tài chính trước. Những tỷ lệ này cho thấy Apple đang trong tình trạng tài chính vừa phải và có khả năng trả nợ tốt.

Tỷ lệ vốn hóa của Apple

Cuối cùng, tỷ lệ vốn hóa cho thấy chất lượng đầu tư bằng cách so sánh khoản nợ dài hạn của công ty với vốn chủ sở hữu của cổ đông. Tỷ lệ vốn hóa được tính bằng cách chia khoản nợ dài hạn theo vốn chủ sở hữu và nợ dài hạn. Apple đã có 53 đô la. 46 tỷ nợ dài hạn cho năm tài chính kết thúc vào ngày 26 tháng 9 năm 2015, tăng gần 100% từ 28 đô la. 99 tỷ so với năm trước. Ngoài ra, nó đã có $ 119. 36 tỷ và 111 đô la. 55 tỷ đồng trong tổng vốn chủ sở hữu cho các năm tài chính kết thúc vào tháng 9 năm 2015 và tháng 9 năm 2014.

Apple đã có tỷ lệ vốn hóa là 30. 93% trong năm tài chính kết thúc vào tháng 9 năm 2015, tăng từ 20. 63% vào năm 2014. Mặc dù công ty nhận nợ nhiều hơn giữa năm 2014 và năm 2015, vốn hóa cho thấy vẫn còn trong tình trạng tài chính thỏa đáng.