Việc đóng thuế thu nhập đối với thu nhập từ đầu tư có được từ đầu tư nước ngoài có thể là một đề xuất khó khăn trong một số trường hợp. Thu nhập này có thể bị đánh thuế bởi một cơ quan nước ngoài cũng như ở trong nước trong một số trường hợp và các cố vấn cần phải hiểu luật thuế sẽ chi phối số tiền họ nợ và cũng có thể xác định một phần lợi tức trên vốn. Một nguyên tắc chính để hiểu là dành cho cổ tức kiếm được từ đầu tư nước ngoài.

Các nhà đầu tư nắm cổ phần cổ phần trong một công ty nước ngoài bị đánh thuế hai lần trên cổ tức của họ. Đầu tiên, cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài sẽ áp dụng một tỷ lệ phần trăm nhất định cho khoản tiền này, và sau đó chú Sam sẽ đến và yêu cầu chia sẻ của mình từ phần còn lại. Khoản thuế kép này rõ ràng làm giảm đáng kể tỷ suất lợi nhuận mà nhà đầu tư nhận ra sau thuế. Và nó áp dụng cho một số lượng khá lớn các tập đoàn, vì 70% các tập đoàn trên thế giới trả cổ tức nằm ngoài vùng đất của U. Phần lớn, các nhà đầu tư trong nước ở bất kỳ công ty phát hành cổ phiếu nào trả cổ tức bên ngoài đất U. Sét có thể sẽ phải đối mặt với cú ăn cắp thuế hai lần này. (Để biết thêm thông tin, hãy xem: Các nhà tư vấn:

Cảnh báo khách hàng về các trình kích hoạt kiểm tra này

.)

AD:

Tuy nhiên, các cố vấn cũng cần lưu ý rằng phần lớn số thuế đánh giá ban đầu bởi cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài đối với cổ tức của khách hàng có thể được bù đắp bằng cách yêu cầu miễn thuế dựa trên hiệp định giữa nước ngoài và Hoa Kỳ Chính phủ của chúng tôi có các hiệp định đối ứng với khoảng 20 nước khác nhằm giảm hoặc loại bỏ các khoản thuế đánh vào thu nhập cổ tức của công ty tại mỗi quốc gia. Danh sách các nước có hiệp ước với Hoa Kỳ bao gồm Bỉ, Canada, Pháp, Thụy Sĩ, Tây Ban Nha và Đức. Các hiệp định không hoàn toàn loại bỏ thuế cho nhiều người trong số họ, nhưng họ làm giảm đáng kể chúng trong nhiều trường hợp. Ví dụ: nếu một trong các khách hàng của bạn kiếm được 1 nghìn đô la tiền lãi cổ phần tại Pháp, thì chính phủ Pháp sẽ tính thuế cho ông ấy với 30% số tiền đó. Tuy nhiên, bằng cách yêu cầu bồi hoàn theo hiệp định đối ứng, bạn sẽ nhận được 15% thuế đó đã trả về, cắt giảm hiệu quả số tiền thuế nước ngoài của bạn một nửa. Tất nhiên, khách hàng của bạn cũng sẽ phải trả thuế nội địa cho số tiền đó, nhưng họ vẫn đang đi ra phía trước cuối cùng.

Khi có vấn đề

Các nhà đầu tư nhỏ chỉ nắm giữ một số cổ phiếu từ một công ty có trụ sở ở nước ngoài thường sẽ không nhìn thấy nhiều sự khác biệt về thuế của họ, nhưng các cá nhân giàu có những người nắm giữ khối lượng lớn cổ phần của loại chứng khoán này sẽ khôn ngoan để xem xét bất cứ khoản giảm thuế nào của nước ngoài mà họ có thể hội đủ điều kiện.Nếu bạn có khách hàng giữ ít nhất một đến hai triệu đô la chứng khoán nước ngoài, thì có lẽ sẽ có giá trị thời gian của họ để xin giảm thuế của nước ngoài. (Để biết thêm, xem:.

Mẹo thuế đối với Tư vấn Tài chính

)

Có những công ty chuyên về quá trình này và sẵn sàng để xử lý toàn bộ quá trình để đổi lấy một phần của giảm giá đó là kiếm được, chẳng hạn như 10% hoặc 20%. Đây có lẽ là một dịch vụ tốt để thuê hiện như một nhà tư vấn vì thủ tục tuyên bố giảm giá này có thể phức tạp và tẻ nhạt, và đòi hỏi sự hiểu biết về chính xác ai để nói chuyện, những hình thức sử dụng và ở đâu và khi nào thì nộp cho họ. Các thủ tục cũng khác nhau ở mỗi quốc gia, do vậy trừ khi bạn thực sự làm bài tập về nhà của mình về cách làm việc này, có lẽ bạn nên giới thiệu khách hàng của mình đến một chuyên gia như GlobeTax hoặc Acupay. Dòng dưới Nếu bạn có khách hàng giàu có với số cổ phần lớn của chứng khoán nước ngoài thì bạn cần cảnh báo họ về bất kỳ khoản hoàn thuế nào của nước ngoài mà họ có thể có. Nhưng đừng cố tự làm điều này cho mình trừ khi bạn được đào tạo và có kinh nghiệm trong quá trình này, vì rất dễ mắc lỗi trong quá trình này có thể khiến khách hàng không nhận được hoàn phí. (Để biết thêm thông tin, xem:

IRA Tax Mistake? Có thể vẫn còn thời gian để khắc phục nó

.)