Những lợi thế của Chuyển đổi IRA tiết kiệm truyền thống thành Roth IRA nổi tiếng, đã được mài mòn hoàn hảo trong gần hai thập kỉ kể từ khi Roth ra đời. Trên thực tế, lợi ích về thuế dài hạn của Roth IRA dường như quá rõ ràng đến nỗi bạn (giả sử bạn đủ điều kiện cho Roth) chỉ đơn giản là không bao giờ nghĩ tới việc chuyển sang tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống.

Bạn có thể muốn suy nghĩ lại giả thuyết đó. Ngay cả khi Roth IRA ban đầu là sự lựa chọn khôn ngoan nhất cho khoản tiết kiệm hưu trí của bạn, hoàn cảnh có thể cho thấy rằng bạn nên xem xét chuyển đổi (hoặc recharacterizing trong IRS-nói) cho IRA truyền thống. Dưới đây là năm lý do thuyết phục.

1. Bạn là Broke

Lý do đơn giản nhất (và có lẽ là ảm đạm) có thể vì bất cứ lý do gì - cá nhân hoặc chuyên nghiệp - bạn nghèo tiền mặt. Để đặt nó một cách nhẹ nhàng hơn, nếu bạn không còn thoải mái trả thuế cho các khoản tiền bạn đang đóng góp cho Roth IRA (Roths được tài trợ với thu nhập sau thuế, hãy nhớ), tốt nhất bạn nên chuyển đổi sang một IRA truyền thống . Bạn sẽ không phải là người đầu tiên thực hiện hành động này vì lý do này, và chắc chắn bạn sẽ không phải là người cuối cùng. "Trong một tình huống mà một người nào đó khép chặt với tiền mặt, một đóng góp của IRA truyền thống sẽ cung cấp nhiều khoản khấu trừ hơn và do đó tay sau khi nộp thuế ", ông David S. Hunter, CFP®, chủ tịch của Horizons Wealth Management, Inc, ở Asheville, NC

2. Tài khoản của bạn kém hơn

Điều này có thể không hoàn toàn ảm đạm với một kịch bản như đơn giản là quá bận rộn, nhưng đó chắc chắn là một lý do phổ biến khác để chuyển đổi. Nếu những đóng góp mà ban đầu bạn chìm vào Roth IRA của bạn đã đột nhiên mất đi giá trị, do lực lượng thị trường, Uncle Sam là khá không tha thứ: Bạn vẫn bị đánh thuế vào tiền bạn đưa vào. Vì vậy, bạn chỉ có thể tiết kiệm được thuế của bạn hóa đơn bằng cách chuyển đổi sang một IRA truyền thống. Với việc chuyển đổi, bạn sẽ trì hoãn tính toán, vì vậy để nói chuyện - vì với IRA thông thường, thuế được thanh toán khi tiền rút. Và thậm chí sau đó, bạn chỉ bị đánh thuế vào những gì bạn đưa ra.

Nếu bạn có kế hoạch trước, "đôi khi bạn có thể chia tách thành hai xô, và nếu một trong những tăng lên 15%, giữ nó như là một Roth và nếu một đi xuống 15%, recharacterize rằng một "Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, đối tác và phó giám đốc điều hành kế hoạch tài chính, STA Wealth Management, LLC, Houston, Texas.

3. Bạn đã làm quá nhiều năm nay

Những người đóng góp cho Roth IRA phải đáp ứng mức thu nhập thu nhập (gross AGI) được điều chỉnh cụ thể. Vào năm 2017, AGI của một người nộp đơn chỉ phải ít hơn 133.000 đô la; và đối với các cặp vợ chồng nộp đơn cùng nhau, ít hơn $ 196, 000. Các cặp vợ chồng kết hôn riêng lẻ được đối xử như những người nộp đơn nếu họ không sống chung với vợ / chồng của họ "bất cứ lúc nào trong năm."Nếu họ làm như vậy, AGI của họ phải dưới 10.000 đô la. Nếu bạn vượt quá bất kỳ mức nào trong số này, bạn sẽ không đủ tiêu chuẩn cho Roth IRA một cách tự động, và bạn cần phải sắp xếp lại những gì bạn đã thiết lập trong khung hình phạt khung thời gian do IRS phân bổ.Nếu bạn ở gần giới hạn AGI cho hạng mục của mình, bạn sẽ chỉ có thể đóng góp một khoản tiền giảm cho Roth để kiểm tra với cố vấn thuế của bạn.

4. Bạn Hiểu ít hơn trong tương lai

Bạn đã ước tính số thu nhập hàng năm dự tính của bạn sau khi nghỉ hưu và nhận ra rằng bạn đang ở trong một khung thuế thấp hơn đáng kể, có nghĩa là bạn sẽ không được hưởng lợi gì nhiều từ loại các phân phối miễn thuế là một tính năng chính của Roth IRA Nhưng nếu bạn chuyển sang IRA truyền thống (có phân phối

là tính thuế khi thu hồi), bạn sẽ được lợi từ một vết cắn nhỏ hơn bây giờ Mark nói: "Nếu bạn mong đợi ở một khung thuế thấp hơn khi nghỉ hưu, điều này là phổ biến, nên nó có ý nghĩa hơn khi sử dụng IRA truyền thống" Hebner, người sáng lập và là chủ tịch của Index Fund Advisors, Inc. tại Irvine, Calif., Và là tác giả của "Quỹ Chỉ số: Chương trình Khôi phục 12 Bước dành cho Nhà đầu tư Tích cực". "Bạn không phải trả thuế cho các khoản đóng góp theo thuế suất cao hơn hiện tại của bạn và sau đó đóng thuế vào quỹ hưu trí với thuế suất thấp hơn đối với việc phân phối." Chỉ cần lưu ý rằng yêu cầu phân phối tối thiểu bắt đầu từ 70 tuổi cho một IRA truyền thống (họ không bắt buộc đối với Roth).

5. Một chuyển đổi Roth Roth Bumped Hóa Lý Thuế của bạn

Kịch bản này có thể mất một số nhà đầu tư của bất ngờ. Bạn gần đây đã biến một IRA truyền thống thành Roth IRA chủ yếu để tiết kiệm thuế trong tương lai không? Nếu vậy, nó có thể gây sốc khi quá trình chuyển đổi Roth IRA kết thúc bằng việc tăng hóa đơn thuế của bạn ngay bây giờ. Carlos Dias Jr., quản lý tài sản, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla cho biết: "Một sự lựa chọn thông minh trước khi chuyển đổi là tạo ra một phân tích được tạo ra bởi một kế toán viên để xem những hậu quả về thuế là gì.

Nếu bạn chuyển đổi một IRA truyền thống có giá trị, ví dụ, 100.000 đô la vào Roth IRA, thu nhập chịu thuế của bạn tăng lên $ 94, 500 - 100.000 đô la trừ đi số tiền $ 5, 500 bạn được phép làm hàng năm đóng góp cho Roth - và rằng bumps bạn vào một khung cao hơn. Trong thế giới của các tài khoản hưu trí, kịch bản này là một nghịch lý đúng, nhưng nó có thể làm cho chuyển đổi trở lại một lần nữa giá trị nó. (Để biết chi tiết, xem

Đánh dấu lại Đóng góp của IRA hoặc Roth Chuyển đổi

.) The Bottom Line Roth so với truyền thống IRA: Đó là đúng cho bạn?

có thể cung cấp thêm chi tiết về tất cả các tình huống này, cũng như làm mới về cơ bản của từng loại tài khoản. Dù lý do của bạn để chuyển đổi một Roth IRA sang một tài khoản hưu trí truyền thống, hãy ghi nhớ thời hạn lịch mà IRS áp đặt. Các chuyển đổi phải được hoàn thành vào ngày cuối cùng được phép nộp hoặc sửa đổi thuế của năm trước. Ngày chuẩn là ngày 15 tháng 10.

Có một lợi ích cuối cùng cho chuyển đổi: Bạn có thể được hoàn lại bất kỳ khoản thuế thu nhập nào bạn đã thanh toán.